INFORME FINAL DEL SERVICIO DE TOMA DE INVENTARIO FÍSICO DE BIENES MUEBLES DEL ORGANISMO DE EVALUACIÓN Y FISCALIZACIÓN AMBIENTAL A NIVEL NACIONAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017

INFORME FINAL DEL SERVICIO DE TOMA DE INVENTARIO FÍSICO DE BIENES MUEBLES DEL ORGANISMO DE EVALUACIÓN Y FISCALIZACIÓN AMBIENTAL A NIVEL NACIONAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017

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INFORME FINAL DEL SERVICIO DE TOMA DE INVENTARIO FÍSICO DE BIENES MUEBLES DEL ORGANISMO DE EVALUACIÓN Y FISCALIZACIÓN AMBIENTAL A NIVEL NACIONAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017

1. DENOMINACIÓN DE LA CONTRATACIÓN

Servicio de toma de Inventario Físico de bienes muebles del organismo de evaluación y Fiscalización ambiental a Nivel Nacional al 31 de Diciembre del 2017.

1. OBJETIVO DE LA CONTRATACIÓN

Prestar el servicio de Toma de Inventario Físico valorizado de Benes  Muebles del OEFA a nivel nacional a 31 de diciembre del 2017.

1. FINALIDAD PUBLICA

Dar cumplimiento a lo dispuesto por el Reglamento de la Ley General de Sistema de Bienes Estatales – Ley N° 29151,  a efecto de que se verifique la existencia de los bienes que ha adquirido la entidad y cuyo resultado será contrastado con los registros contables, con lo que se busca ejercer el control de los bienes y preservar el patrimonio de le entidad.

1. BASE LEGAL

El artículo 121° de reglamento de la Ley N° 29151, Ley General del Sistema Nacional de Bienes Estatales, aprobado por Decreto Supremo N° 007-2008.VIVIENDA,  establece que es de responsabilidad de la dirección General de Administración o la oficina que haga sus veces, efectuar un inventario anual, con fecha de cierre al 31 de diciembre del año inmediato anterior al de su presentación y deberá ser remitido a la Superintendencia nacional de Bienes Estatales – SBN, el inventario de bienes muebles de la entidad.

1. ÁREA QUE REQUIERE EL SERVICIO

Control patrimonial de Logística de la Oficina de Administración del Organismo de evaluación y Fiscalización Ambiental.

1. ANTECEDENTES

1. ALCANCES DEL SERVICIO

1.  Cantidad de Bienes a Inventariar

La cantidad total de bienes a inventariar representan 16,244 ítems (activos fijos y bienes no depreciables). Distribuidos en dos (02) locales de la ciudad de Lima (Sede Central OEFA  y local Anexo) y en veintinueve (29) Sedes de Provincia.

1. Lugar y Ejecución del Servicio

El servicio se ha desarrollado en veinticuatro (24) departamentos del país, los bienes inventariados se encuentran distribuidos en dos (02) locales de la ciudad de Lima:

• Sede Central
• Sede Chorrillos,

Y en veintinueve (29) sedes de Provincia

1. METODOLOGÍA DE INVENTARIO

El trabajo realizado se encuentra enmarcado en los principios contables y la normatividad vigente emitida por la Superintendencia Nacional de Bienes Estatales.

• Se instruyó al personal sobre la identificación y características físicas de los bienes y equipos al personal técnico y profesional propuesto, con la finalidad de garantizar la identificación uniforme de los bienes acorde con los lineamientos de la Superintendencia Nacional de Bienes Estatales, esto es, los bienes inventariables y aquellos que no califican como tal.

1. Toma de Inventario

1. Cada equipo de toma de  Inventario estuvo conformado por una pareja de inventariadores, la cual será la encarga de realizar el proceso de captura de Información.
2. El proceso del inventario físico de los bienes activos fijos y no depreciables, se realizó etiquetando a cada uno de los bienes inventariados y registrando toda su información técnica, para lo cual se utilizó los recursos materiales y equipos convenientes para el mejor desarrollo de sus actividades.
3. Se registró la información en el formato de la “Ficha de levantamiento de información” previsto por la Superintendencia Nacional de Bienes Estatales en la Directiva Nº 001-2015/SBN.
4. Se verificó la comprobación de la presencia física del bien y su ubicación, así como el estado de conservación, condiciones de utilización, condiciones de seguridad y usuario responsable.
5. Se verificó la existencia, ubicación y estado de los bienes pertenecientes al patrimonio del OEFA, entregando a cada usuario (precisando su modalidad contractual) la respectiva asignación de bienes, la que previamente debe de estar suscrita por el mismo.
6. En el caso de los practicantes y personal por orden de servicio, la asignación de bienes se realizó a nombre del jefe inmediato o el personal que éste designe.
7. Se determinó el estado de conservación de los bienes: Bueno (B), Regular (R), Malo (M), Muy Malo (MM), según corresponda.
8. Para el caso de los bienes de uso común, se coordinó con el jefe de área para que nos indique quien será la persona que se hará cargo de dichos bienes. En la mayoría de los casos estos han sido asignados al encargado o Jefe de área.
9. El inventario físico realizado, ha sido procesado en la misma Sede Central, efectuando una conciliación preliminar para determinar los bienes sobrantes y faltantes observados en cada local.
10. La codificación de los bienes se realizó en concordancia con el Catálogo de la Superintendencia Nacional de Bienes Estatales.
11. Las planillas de toma de inventario físico (hojas de captura) de bienes patrimoniales de cada uno de los usuarios están debidamente firmadas, tanto por los usuarios como por los responsables de levantar la información y refrendadas por el Supervisor General.

1. Etiquetado

1. Las etiquetas y su colocación total son parte del servicio tal como se indica en los términos de referencia y Plan de Trabajo.
2. Las etiquetas correlativas de Toma de Inventario 2017 se presentó a la Comisión de Inventario en conjunto al presente Plan de Trabajo, y quienes realizaron su revisión para fines de otorgar la conformidad correspondiente.
3. Las dimensiones, el color y la calidad de la etiqueta de inventario, están acordes a lo indicado en los términos de referencia
4. Las etiquetas han sido colocadas de manera uniforme, en un lugar visible y apropiado guardando la estética del bien y acorde con lo señalado en la Directiva Nº 001-2015/SBN.

1. Conciliación:

1. La conciliación es la contrastación del inventario físico con los registros contables y patrimoniales, con la finalidad de determinar los bienes ubicados, sobrantes y faltantes. Por ello, se contrastó los resultados del inventario físico con los registros de la base de otorgada por patrimonio.
2. Se consideró que el factor común de conciliación existente entre el Inventario físico y los registros contables es la etiqueta de código patrimonial, se verificó que concilie la descripción y características principales del bien (marca, modelo, número de serie, medidas, color, tipo, etc.) con el número de inventario realizado.
3. En cada una de las Sedes se efectuó un Inventario Físico y se realizó la conciliación de los bienes inventariados con los registros proporcionados por el área patrimonial, obteniéndose un resultado de bienes conciliados, sobrantes y faltantes.
4. Para conciliar aquellos bienes que no contaban con su respectivo código patrimonial, se consideró los elementos del detalle técnico del bien como parámetros para la conciliación, tales como:

• Descripción detallada del bien (con la denominación del bien de acuerdo al Catálogo de la SBN).
• Marca, modelo, tipo y serie.
• Dimensiones, color, capacidad y potencia.
• Año de fabricación.
• Fabricante y/o procedencia.

1. RESULTADO DEL SERVICIO DE INVENTARIO

1. RESULTADO DE TOMA DE INVENTARIO

1. BIENES INVENTARIADOS

El presente Servicio se desarrolló en las diferentes Sedes de Lima y provincias de la OEFA, durante las  visitas realizadas a dichas Sedes se llegó a inventariar  la cantidad total de 18,258 bienes, distribuidos según se ve en el siguiente cuadro resumen a nivel de Sedes.

RESUMEN DE CANTIDAD

DE BIENES INVENTARIADOS

1. BIENES CONCILIADOS

Son aquellos bienes que han sido inventariados y que producto de la conciliación se determinó que se encuentran en los registros de la Base físico contable proporcionada por el área Patrimonial, el resultado obtenido se muestra en el siguiente cuadro distribuido a nivel de cuentas contables.

RESUMEN DE CANTIDAD

DE BIENES CONCILIADOS

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