Balance Scorecard

HE Fecha Detalle HE Fecha Glosa Cuenta Contable Debe Haber

11 01.04.08 Se paga en efectivo el 50% del capital adeudado 11 01.04.08 Se paga el 50% del capital adeudado Caja 1.250.000

Ctas.xCobrar Accionistas 1.250.000

12 03.04.08 Compra de harina, manteca, sal y otros para hacer pan. Compra 3. Monto Neto de la compra: $6.500.000. Pago: 40% en efectivo y saldo a fin de mes y a 60 días 12 03.04.08 Compra Nº3 de Materias Primas Materias Primas 6.500.000

IVA - Crédito Fiscal 1.235.000

Proveedores 7.735.000

Pago del 40% de las MP Proveedores 3.094.000

Caja 3.094.000

13 04.04.08 Se compra otra máquina para amasar pan, que dura 5 años. Tiene un costo de US$5.000, más IVA. Se paga con un 25% al contado, y el saldo en 10 letras iguales. 13 04.04.08 Compra de amasadora por US$ 5.000. TC: US$1 = $ 590 Maquinarias 2.950.000

IVA - Crédito Fiscal 560.500

Proveedores Maquinarias 3.510.500

Registra pago de la amasadora Proveedores Maquinarias 3.510.500

Caja 877.625

Letras por Pagar 2.632.875

14 05.04.08 Se compra una camioneta para reparto de pan. Costo: US$8.000+IVA, pago 15% al contado y saldo con un pagaré en 24 cuotas iguales. 14 05.04.08 Compra de camioneta por US$8.000. TC US$1 = $590 Vehículo 4.720.000

IVA - Crédito Fiscal 896.800

Proveedores Vehículo 5.616.800

Registra pago de la camioneta Proveedores Vehículo 5.616.800

Caja 842.520

Pagaré por Pagar (US$) 4.774.280

15 07.04.08 Se registra la venta de la semana de pan, por $ 2.560.000 15 07.04.08 Registra la venta de pan de la semana por $ 2.560.000 Caja 2.560.000

IVA - Débito Fiscal 408.739

Venta de Mercaderías 2.151.261

16 15.04.08 Juan Cutriñuqui pide un adelanto de sueldo por $70.000 16 15.04.08 Anticipio Juan Cutriñuqui Cuenta Cte. Trabajadores 70.000

Caja 70.000

17 21.04.08 Se registra venta de pan de los últimos 15 días, por $ 5.340.000 17 21.04.08 Registra la venta de pan de la quincena por $ 5.340.000 Caja 5.340.000

IVA - Débito Fiscal 852.605

Venta de Mercaderías 4.487.395

18 22.04.08 Se cancelan las siguientes facturas por consumo de: 18 22.04.08 Se registran facturas de consumo (gastos fabricación y generales) Gastos de Fabricación 336.134

Energía eléctrica: $150.000 Gastos Generales 25.210

Agua 80.000 IVA - Crédito Fiscal 68.655

Gas 170.000 Proveedores 430.000

Teléfono 30.000 Se cancelan facturas por consumo Proveedores 430.000

Caja 430.000

19 25.04.08 Se compran útiles de escritorio y artículos de escritorio por $ 65.000, más IVA 19 25.04.08 Compra útiles de escritorio y artículos de escritorio Gastos Generales 65.000

IVA - Crédito Fiscal 12.350

Proveedores 77.350

Pago útiles de escritorio y artículos de escritorio Proveedores 77.350

Caja 77.350

20 26.04.08 Compra de harina, manteca, sal y otros para hacer pan. Compra 4. Monto Neto de la compra: $7.200.000. Pago:40% en efectivo y aldo a 30 y 60 días 20 26.04.08 Compra de harina, manteca, sal y otros para hacer pan. Compra 4. Materias Primas 7.200.000

IVA - Crédito Fiscal 1.368.000

Proveedores 8.568.000

Proveedores 3.427.200

Caja 3.427.200

21 30.04.08 Se registran las ventas de la última semana por $ 3.760.000 21 30.04.08 Se registran las ventas de la última semana por $ 3.760.000 Caja 3.760.000

IVA - Débito Fiscal 600.336

Venta

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