Balance Scorecard
Enviado por gusgusgus1 • 16 de Noviembre de 2013 • 550 Palabras (3 Páginas) • 304 Visitas
HE Fecha Detalle HE Fecha Glosa Cuenta Contable Debe Haber
11 01.04.08 Se paga en efectivo el 50% del capital adeudado 11 01.04.08 Se paga el 50% del capital adeudado Caja 1.250.000
Ctas.xCobrar Accionistas 1.250.000
12 03.04.08 Compra de harina, manteca, sal y otros para hacer pan. Compra 3. Monto Neto de la compra: $6.500.000. Pago: 40% en efectivo y saldo a fin de mes y a 60 días 12 03.04.08 Compra Nº3 de Materias Primas Materias Primas 6.500.000
IVA - Crédito Fiscal 1.235.000
Proveedores 7.735.000
Pago del 40% de las MP Proveedores 3.094.000
Caja 3.094.000
13 04.04.08 Se compra otra máquina para amasar pan, que dura 5 años. Tiene un costo de US$5.000, más IVA. Se paga con un 25% al contado, y el saldo en 10 letras iguales. 13 04.04.08 Compra de amasadora por US$ 5.000. TC: US$1 = $ 590 Maquinarias 2.950.000
IVA - Crédito Fiscal 560.500
Proveedores Maquinarias 3.510.500
Registra pago de la amasadora Proveedores Maquinarias 3.510.500
Caja 877.625
Letras por Pagar 2.632.875
14 05.04.08 Se compra una camioneta para reparto de pan. Costo: US$8.000+IVA, pago 15% al contado y saldo con un pagaré en 24 cuotas iguales. 14 05.04.08 Compra de camioneta por US$8.000. TC US$1 = $590 Vehículo 4.720.000
IVA - Crédito Fiscal 896.800
Proveedores Vehículo 5.616.800
Registra pago de la camioneta Proveedores Vehículo 5.616.800
Caja 842.520
Pagaré por Pagar (US$) 4.774.280
15 07.04.08 Se registra la venta de la semana de pan, por $ 2.560.000 15 07.04.08 Registra la venta de pan de la semana por $ 2.560.000 Caja 2.560.000
IVA - Débito Fiscal 408.739
Venta de Mercaderías 2.151.261
16 15.04.08 Juan Cutriñuqui pide un adelanto de sueldo por $70.000 16 15.04.08 Anticipio Juan Cutriñuqui Cuenta Cte. Trabajadores 70.000
Caja 70.000
17 21.04.08 Se registra venta de pan de los últimos 15 días, por $ 5.340.000 17 21.04.08 Registra la venta de pan de la quincena por $ 5.340.000 Caja 5.340.000
IVA - Débito Fiscal 852.605
Venta de Mercaderías 4.487.395
18 22.04.08 Se cancelan las siguientes facturas por consumo de: 18 22.04.08 Se registran facturas de consumo (gastos fabricación y generales) Gastos de Fabricación 336.134
Energía eléctrica: $150.000 Gastos Generales 25.210
Agua 80.000 IVA - Crédito
...