CEMENTOS INKA S.A
Enviado por CocoZauruS • 28 de Octubre de 2022 • Informes • 6.098 Palabras (25 Páginas) • 106 Visitas
ÍNDICE
I. INTRODUCCIÓN 7
II. DESCRIPCIÓN DE CEMENTOS INKA S.A. 8
2.1 Historia 8
2.1.1. Mercado nacional 9
2.1.2. Línea de productos comercializados 11
2.1.2.1. Cemento ultra resistente. 12
2.1.2.2. Cemento anti- salitre. 12
2.1.2.3. Cemento albañilería. 13
2.1.2.4. Cemento Portland tipo 1. 13
2.2 Prospectiva 14
2.2.1. Visión 14
2.2.2. Misión 14
2.2.3. Objetivos Estratégicos 14
2.2.4. Estructura orgánica 16
2.2.5. Funciones o procesos estratégicos del área logística 17
2.2.5.1. Gerente de logística. 18
2.2.5.2. Jefe de aprovisionamiento. 18
2.2.5.3. Jefe de producción. 18
2.2.5.4. Jefe de distribución. 19
2.5.5.5. Aprovisionamiento 19
2.5.5.6. Producción y transformación de materia prima 23
2.5.5.7. Distribución 24
III. MARCO TEÓRICO 25
3.1. Control Interno 25
3.1.1. Definición 25
3.1.2. Objetivos 25
3.1.3. Componentes del control interno: Modelo COSO 27
3.1.3.1. Ambiente de Control. 27
3.1.3.2. Evaluación de riesgo. 28
3.1.3.3. Actividades de control. 29
3.1.3.4. Información y Comunicación. 30
3.1.3.5. Supervisión o Monitoreo. 31
3.2. Gestión Logística Empresarial 32
3.2.1. Definición 32
3.2.2. Objetivos 32
3.2.3. Escenarios logísticos 33
3.2.3.1. Principios de distribución 33
3.2.4. Principios básicos de las compras 34
3.2.5. Ciclo de compra 34
3.2.6. Selección de proveedores 35
3.2.7. Políticas de aprovisionamiento 37
3.2.8. Calificación de Proveedores 37
3.2.9. Estrategias de compra 37
3.2. Aprovisionamiento 38
3.3.1. Definición 38
3.3.2. Objetivos 38
3.3.3. Funciones 39
3.3.4. Fuentes y formas de adquisición de suministros 39
IV. ANTECEDENTES 41
4.1. Internacionales 41
4.2. Nacionales 43
V. AUDITORÍA DEL PROCESO DE APROVISIONAMIENTO 46
5.1. Hallazgos 46
5.2. Matriz de recomendaciones para el área de abastecimiento 50
VI. CONCLUSIONES 55
VII. REFERENCIAS 56
VIII. ANEXOS 61
Anexo 01: Programa de trabajo de auditoria 61
Anexo 02: Cuestionario COSO 64
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