Desarrollo Carta Gantt
Enviado por Koke León Ortíz • 1 de Mayo de 2022 • Informes • 1.338 Palabras (6 Páginas) • 749 Visitas
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Índice
Introducción 2
Desarrollo 4
Carta Gantt 4
Presupuesto de Ventas 5
Presupuesto de Compras 6
Presupuesto de Cobranza 7
Presupuesto de Pagos 7
Presupuesto Operacional 8
Presupuesto de Efectivo 8
Presupuesto de Caja 9
Conclusión 10
Bibliografía 11
Introducción
En el presente informe se realiza un estudio de caso En empresas SNO SpA, cuyo giro principal corresponde a almacén de abarrotes donde se requiere realizar una carta Gantt en donde se ordenarán las actividades jerarquizadas según la importancia de ejecución que tenga la actividad, formular presupuestos en base cero, también se solicita la proyección de ventas, en donde se verá si la empresa en rentable a futuro.
Para llevar a cabo el presupuesto maestro, lo primero que se debe establecer es un paquete de decisiones que corresponden a un documento que identifica y describe una función o una actividad específica, la cual permite evaluar y jerarquizar la relación de actividades que compiten por los mismos o similares recursos y decidir la aprobación o desaprobación del presupuesto."
El desarrollo y elaboración de estos presupuestos para una empresa nueva o en base cero son esenciales para un pronóstico o proyecciones en el tiempo, en donde veremos las desviaciones, ya siendo favorables o desfavorables.
Desarrollo
Carta Gantt
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Como se aprecia en la imagen la Carta Gantt nos muestra la asignación de tiempo para cada actividad a realizar, actividades que están jerarquizadas de acuerdo con su orden de prioridad.
Pronosticar las ventas considerando metodología mínimos cuadrados, considerando la función y = a + bx
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Para el primer trimestre se considera un factor promedio 7,6% = 0,076.
Para el segundo trimestre se considera un factor promedio 3% = 0,03.
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B: 267,13
A: 1.103
Y = a + bx
Y = 1.103 + 267x
Presupuesto de Ventas
Proyección | Precio de venta | Ventas Reales | Precio de venta | Valor total venta proyectada | Valor Total ventas reales | Diferencia | |
1 | 1.370 | 14.900 | 3.420 | 14.900 | 20.408.977 | 50.958.000 | 30.549.023 |
2 | 1.637 | 15.000 | 3.450 | 15.000 | 24.552.900 | 51.750.000 | 27.197.100
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3 | 1.904 | 16.000 | 3.234 | 16.000 | 30.463.840 | 51.744.000 | 21.280.160
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4 | 2.171 | 17.500 | 3.245 | 17.500 | 37.994.600 | 56.787.500 | 18.792.900
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5 | 2.438 | 18.900 | 5.578 | 18.900 | 46.082.925 | 105.424.200 | 59.341.275
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6 | 2.705 | 20.900 | 6.650 | 20.900 | 56.542.442 | 138.985.000 | 82.442.558
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En el período 1, según las ventas proyectadas y las ventas reales, hubo una diferencia de 30.549.023 favorables a las ventas reales.
En el periodo 2, según las ventas proyectadas versus las ventas reales, hubo una diferencia favorable de 27.197.100 a las ventas reales.
En el periodo 3, según las ventas proyectadas versus las ventas reales, hubo una diferencia favorable de 21.280.160 a las ventas reales.
En el periodo 4, según las ventas proyectadas versus las ventas reales, hubo una diferencia favorable de 18.792.900 a las ventas reales.
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