Dictamen De Auditoria

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Tlaxcala, México

DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

A los Señores

Presidente y Miembros del Directorio

MUEBLES Y ENSERES DEL GOLFO S.A. de C.V.

Tlaxcala, México

Hemos efectuado una auditoría al Balance General de MUEBLES Y ENSERES DEL GOLFO S.A. de C.V.. al 31 de diciembre de 2013 y a sus correspondientes Estados de Resultados, y las notas aclaratorias a los estados contables correspondientes, por el ejercicio terminado en esa fecha. La preparación de dichos estados contables y sus notas es responsabilidad de la administración de MUEBLES Y ENSERES DEL GOLFO S.A. de C.V. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opinión sobre los mismos, basados en la auditoría que efectuamos.

Nuestra auditoría fue realizada de acuerdo con la normativa emitida al respecto por los principios generalmente aceptados. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos la auditoría con la finalidad de obtener seguridad razonable que los estados contables no contengan errores importantes. Una auditoría comprende el examen basado en comprobaciones selectivas de evidencias que respaldan los importes y las divulgaciones reveladas en los estados contables. También comprende una evaluación de los principios de contabilidad aplicados y de las estimaciones significativas efectuadas por la administración de MUEBLES Y ENSERES DEL GOLFO S.A. de C.V.; así como la evaluación de la presentación general de los estados contables. Consideramos que nuestra auditoría constituye una base razonable para fundamentar nuestra opinión.

Al 22 de marzo del 2013 , la sociedad cometió una error en libro diario por no anotar en la portada el logo de la EMPRESA MUEBLES Y ENSERES DEL GOLFO S.A DE C.V. Contraviniendo de esta manera los principios generalmente aceptados. Se muestran la corrección en la cedula nº 1 correspondientemente anexada a este mismo documento.

Al 23 de marzo del 2013 ese encuentra un error en libro diario con una mala anotación en el asiento nº 3 por concepto de préstamo bancario anotando la cantidad incorrecta de $ 233440 siendo la cantidad correcta $ 223440 en cargo a bancos y por consecuente en el libro diario se encuentra incorrecto lo que da como consecuencia que también el libro mayor y provocando que la cuenta de bancos no coincida con la balanza general, mismo que este error se especifica y corrige en la cedula nº 2 correspondientemente anexada a este mismo documento

Al 23 de marzo del 2013 en el asiento de la empresa nº 3 ya antes mencionadas no se encuentran pagares pagaderos a tres años mencionados en la misma operación que da como resultado que no coinciden en las cuentas de documentos por cobrar y por tanto me abstengo de dar mi opinión ya que no se me entregaron los antes mencionados.

Al 28 de mayo del 2014 al encontrarse revisando los respectivos esquemas de mayor previamente planteado en el cronograma de actividades entregado a la empresa percibimos que los mismos mencionados se encuentran en imperfectas condiciones al encontrarse sucias dando constatar que así fueron entregados.

AL 31 DE MARZO del 2013 en el asiento nº 7 por concepto de venta de 7 salas se encuentra un error en las facturas con los nº de folios correspondientes del 0001 al 0007 no se encuentran especificados el total de iva genero la mismas ventas en cada una de los juegos de salas que se vende a precio de $ 2974,13 con un IVA mencionado anteriormente no especificado en las facturas de $ 475,87 mismos que se especifica y corrige en la cedula nº 3 anexado en el mismo documento.

Al 23 de marzo del 2013 en el asiento nº 5 se por concepto de compra de una vagoneta modelo 2011 que se compra a la empresa Distribuidora van Wood S.A de C.V cuyo RFC es DVW50121PH8 se entrega una póliza de seguro con nº 132772 correspondiente al mismo la cual expide seguros américa Banamex según el asiento ya que no es encontrado la póliza antes mencionado y cabiendo destacar que tampoco se encuentra el contrato de compra venta del antes mencionada vagoneta por lo tanto me abstengo de dar mi opinión sobre el asiento ya que no se encuentran los mencionados documentos.

Al 22 de marzo del 2013 en el asiento nº 2 por concepto de formación de contrato de remodelaciones o de servicio con la empresa Obras y remodelaciones SA DE CV cuyo RFC es ORP5311237D6 que mismo no se no es entregado por ese motivo me abstengo de dar mi opinión sobre esta operación mencionada anteriormente.

Al 23 de marzo del 2013 en el asiento nº 4 por concepto de creación de un contrato de arrendamiento con el sr. lucio castellano rivera cuyo RFC es CARL531123UMA con duración de 10 años percibo que el contrato no está debidamente llenado y por la tanto no lo tomaremos en cuenta.

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