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Estados Financieros Consolidados

aaronpg86Tesis26 de Junio de 2014

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Estados Financieros Consolidados

SODIMAC S.A. Y FILIALES

Índice

Informe de los Auditores Independientes.................................................................................. 1

Estados Financieros Consolidados

Estados de Situación Financiera Clasificados Consolidados .................................................. 2

Estados de Resultados Integrales por Función Consolidados................................................... 4

Estados de Cambios en el Patrimonio Consolidados................................................................ 6

Estados de Flujos de Efectivo Consolidados ........................................................................... 7

Notas a los Estados Financieros Consolidados ......................................................................... 8

Estados Financieros Consolidados

SODIMAC S.A. Y FILIALES

Indice

Página

Nota 1 - Información de la Compañía........................................................................................ 8

Nota 2 - Resumen de Principales Políticas Contables................................................................ 8

Nota 3 - Transición y Adopción por Primera Vez de las NIIF .................................................. 33

Nota 4 - Efectivo y Efectivo Equivalente................................................................................... 43

Nota 5 - Otros Activos no Financieros, Corrientes .................................................................... 43

Nota 6 - Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar .................................................... 44

Nota 7 - Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas .................................................. 47

Nota 8 - Inventarios.................................................................................................................... 57

Nota 9 - Cuentas por Cobrar por Impuestos Corrientes ............................................................. 58

Nota 10 - Activos Intangibles distintos de la Plusvalía.............................................................. 58

Nota 11 - Plusvalía ..................................................................................................................... 63

Nota 12 - Propiedad, Planta y Equipos ...................................................................................... 64

Nota 13 - Arrendamientos .......................................................................................................... 67

Nota 14 - Impuestos a la Renta e Impuestos Diferidos .............................................................. 69

Nota 15 - Otros Pasivos Financieros Corrientes y no Corrientes............................................... 71

Nota 16 - Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar ...................................... 82

Nota 17 - Pasivos por Impuestos Corrientes .............................................................................. 85

Nota 18 - Provisiones por Beneficios a los Empleados ............................................................. 85

Nota 19 - Otros Pasivos no Financieros Corrientes ................................................................... 88

Nota 20 - Otras Provisiones a Largo Plazo ................................................................................ 88

Nota 21 - Capital emitido y Sobreprecio en Venta de Acciones Propias................................... 89

Nota 22 - Participaciones no Controladoras............................................................................... 93

Nota 23 - Pagos Basados en Acciones ....................................................................................... 94

Nota 24 - Ingresos Ordinarios .................................................................................................... 96

Nota 25 - Costos de Distribución, Administración y Otros Gastos Varios de Operación ......... 96

Nota 26 - Otras Ganancias (Pérdidas) ........................................................................................ 97

Nota 27 - Ingresos Financieros................................................................................................... 97

Nota 28 - Costos de Financiamiento y Unidades de Reajuste.................................................... 98

Nota 29 - Información Financiera por Segmentos ..................................................................... 98

Nota 30 - Medio Ambiente......................................................................................................... 102

Nota 31 - Contingencias, Juicios y Otros................................................................................... 103

Nota 32 - Instrumentos Financieros y Administración del Riesgo Financiero .......................... 105

Nota 33 - Saldos en Moneda Extranjera..................................................................................... 112

Nota 34 - Situaciones de interés................................................................................................. 114

Nota 35 - Hechos Ocurridos después de la Fecha del Balance .................................................. 114

SODIMAC S.A. Y FILIALES

Estados de Situación Financiera Clasificados Consolidados

Las notas adjuntas números 1 a 35 forman parte integral de estos estados financieros consolidados

2

31.12.2010 31.12.2009 01.01.2009

ACTIVOS Nota M$ M$ M$

Activos Corrientes

Efectivo y equivalentes al efectivo (4) 7.830.294 39.017.652 3.356.954

Otros activos no financieros corrientes (5) 1.680.370 856.693 3.617.278

Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corriente (6) 101.860.427 80.358.655 92.527.158

Cuentas por cobrar a entidades relacionadas corrientes (7) 68.479.028 41.148.498 31.657.561

Inventarios (8) 214.368.252 169.163.999 201.453.077

Activos por impuestos corrientes (9) 99.458 83.168 898.537

Activos corrientes totales 394.317.829 330.628.665 333.510.565

Activos no Corrientes

Derechos por cobrar no corrientes (6) 985.846 818.497 992.683

Activos intangibles distintos de la plusvalía (10) 9.022.559 8.903.669 8.767.686

Plusvalía (11) 40.058.041 40.058.041 40.058.041

Propiedades, plantas y equipos (12) 113.976.824 120.970.216 127.153.866

Activos por impuestos diferidos (14) 7.052.732 5.504.027 6.928.108

Activos no corrientes totales 171.096.002 176.254.450 183.900.384

Activos totales 565.413.831 506.883.115 517.410.949

SODIMAC S.A. Y FILIALES

Estados de Situación Financiera Clasificados Consolidados

Las notas adjuntas números 1 a 35 forman parte integral de estos estados financieros consolidados

3

31.12.2010 31.12.2009 01.01.2009

PATRIMONIO Y PASIVOS Nota M$ M$ M$

Pasivos Corrientes

Otros pasivos financieros corrientes (15) 7.655.464 8.788.836 74.525.387

Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar (16) 143.027.236 118.040.844 111.472.374

Cuentas por pagar a entidades relacionadas corrientes (7) 6.987.840 6.292.379 32.840.827

Pasivos por impuestos corrientes (17) 12.332.788 6.409.397 5.098.840

Provisiones por beneficios a los empleados corrientes (18) 18.696.199 13.585.004 14.187.493

Otros pasivos no financieros corrientes (19) 31.995.037 16.966.032 21.282.796

Pasivos corrientes totales 220.694.564 170.082.492 259.407.717

Pasivos no Corrientes

Otros pasivos financieros no corrientes (15) 68.781.808 90.178.733 55.041.736

Otras provisiones a largo plazo (20) 100.349 92.407 89.298

Provisiones por beneficios a los empleados corrientes (18) 8.365.192 6.716.663 6.064.438

Pasivos no corrientes totales 77.247.349 96.987.803 61.195.472

Total Pasivos 297.941.913 267.070.295 320.603.189

Patrimonio

Capital emitido (21) 261.537.005 261.537.005 260.083.498

Ganancias acumuladas 69.652.117 43.983.537 8.701.250

Otras reservas (75.561.850) (76.314.415) (82.779.962)

Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 255.627.272 229.206.127 186.004.786

Participaciones no controladoras (22) 11.844.646 10.606.693 10.802.974

Patrimonio total 267.471.918 239.812.820 196.807.760

Patrimonio y pasivos totales 565.413.831 506.883.115 517.410.949

SODIMAC S.A. Y FILIALES

Estados de Resultados Integrales por Función Consolidados

Las notas adjuntas números 1 a 35 forman parte integral de estos estados financieros consolidados

4

01.01.2010 01.01.2009

31.12.2010 31.12.2009

Estado de Resultados Nota M$ M$

Ingresos de actividades ordinarias (24) 1.241.003.053 1.067.483.142

Costo de ventas (881.438.551) (769.946.726)

Ganancia bruta 359.564.502 297.536.416

Costos de distribución (25) (34.334.203) (33.717.609)

Gastos de administración (25) (193.435.851) (174.178.276)

Otros gastos, por función (25) (32.387.823) (33.017.096)

Otras ganancias (pérdidas) (26) (2.432.950) 937.387

Ingresos financieros (27) 1.696.241 1.804.359

Costos financieros (28) (6.490.358) (7.075.073)

Diferencias de cambio 3.031.931 5.463.586

Resultados por unidades de reajuste (28) (1.219.269) 1.336.828

Ganancia (pérdida) antes de impuestos 93.992.220

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