Evolución De Las Edpymes

SUMARIO

EVOLUCIÓN DE LAS EDPYMES (INSTITUCIONES

MICROFINANCIERAS NO BANCARIAS).

1. Definición y significado

2. Marco legal actual

2.1 Decreto legislativo n# 705

2.2 EDPYMES

3. Reseña histórica

4. Operaciones

4.1 actividades financieras de las EDPYMES en el Perú

4.2 la calidad de sus activos

4.3 estados financieros por entidad de desarrollo de la pequeña y

Microempresa.

4.4 análisis estático del balance general solvencia

4.5 Eficiencia y gestión

5. Evolución de las EDPYMES

6. Morosidad: modelo y estrategia empírica

A. Tasa de morosidad de la agencia.

B. Capital social.

C. Número de agencias.

D. Porcentaje de colocaciones con garantías.

E. Número de créditos por personal.

F. Porcentaje de analistas entre los empleados de la agencia.

G. Morosidad en el mercado de créditos local.

H. Crecimiento mensual rezagado de la cartera de la agencia.

I. Otras variables de control.

7. Caso práctico

8. Conversión a financiera

8.1 la propuesta

9. Conclusiones

10. Anexos

EVOLUCIÓN DE LAS EDPYMES (INSTITUCIONES

MICROFINANCIERAS NO BANCARIAS).

1. DEFINICIÓN Y SIGNIFICADO:

Las EDPYMES son Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa Orientadas a satisfacer la permanente demanda de servicios crediticios. Conforme se expresa en la Resolución SBS Nº 847-94 las EDPYMES tienen por objeto otorgar financiamiento a personas naturales y jurídicas que Desarrollan actividades calificadas como de pequeña y micro empresa.

Utilizando para ello su propio capital y los recursos que provengan de donaciones. Así como también,bajo la forma de líneas de crédito de instituciones financieras y los provenientes de otras fuentes, previa la autorización correspondiente.

2. MARCO LEGAL ACTUAL

2.1. Decreto Legislativo N# 705

El Decreto Legislativo N# 705 que establece el marco legal para la micro y pequeña empresa; fue promulgado el 15 de noviembre de 1991, dentro de las facultades extraordinarias delegadas al poder ejecutivo, para legislar en materia de crecimiento de la inversión privada y el fomento del empleo. Esta ley considera a la micro y pequeña como un canal importante de acceso masivo al empleo, sobre todo de la mano de obra no Calificada, al tener un costo por puesto de trabajo Significativamente menor al de otros sectores productivos y Constituirse en un sector dinámico de la inversión y el crecimiento de la ecónoma nacional. En términos generales, el Decreto Legislativo Nº 705 define a la micro y pequeña empresa, como aquellas unidades económicas que operadas por una persona natural o jurídica, bajo cualquier forma de organización jurídica o gestión empresarial, desarrolle cualquier tipo de actividad ya sea de producción comercialización o prestación de servicio.

A nivel particular esta norma, diferencia la Micro Empresa de la Pequeña Empresa en función del tamaño y la división del trabajo. Con relación al tamaño considera dos aspectos: cantidad de trabajadores y monto anual de las ventas y, en lo referente a la división del trabajo la Micro Empresa se caracteriza porque supropietario trabaja en el establecimiento.

Es asi que adicionalmente a la definición general, se establece particularmente para la microempresa, que sus propietarios laboren en la misma, cuenten con no mas de diez personas ocupadas y asimismo, realicen ventas anuales que no excedan de doce unidades impositivas tributarias. En el caso de la pequeña empresa, solo se establece dos requisitos adicionales que el número de ocupados no exceda de veinte y que el monto anual de ventas no supere de veinticinco unidades impositivas tributarias.

2.2 EDPYMES

En las Resoluciones SBS Números 897-94 de Diciembre de 1994 y 259-95 de Marzo de 1995, la Superintendencia de Banca y Seguros que autoriza y regula el funcionamiento de Las Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Micro Empresa (EDPYMES) se define a la Microempresa, como aquellas unidades productoras que cuentan c activos hasta por US $ 20 000 y/o realicen ventas anuales que no excedan los US $ 40 000, y como Pequeña Empresa a unidades que cuentan con activos hasta US $ 30 000 y/o realicen ventas anuales que no excedan los US $ 750 000. La EDYPIMES se crean con la finalidad de promover el financiamiento y el crédito para este Sector.

3. RESEÑA HISTÓRICA:

La Edpyme fue constituida en Trujillo el 07 de Julio de 1999 bajo la denominación “Créditos de Alcance Regional Trujillo S.A.” utilizando como nombre abreviado CREAR TRUJILLO EDPYME.

La empresa inició operaciones en Marzo de 2001 y su ámbito de acciónse desarrolla en la región norte del país, principalmente en el departamento de La Libertad, y contaba con oficinas especiales de información ubicadas en el Porvenir, Virú, Chocope, Chepén, Moche, Otuzco y Huamachuco.

Desde ahí desarrolló productos y estrategias para atender al segmento de empresarios de la pequeña y microempresa de las actividades de comercio, producción y servicios, otorgándoles créditos individuales, grupales y promocionales.

En Marzo de 2007, un grupo de personas naturales inician conversaciones con los entonces accionistas de la Edpyme con el objetivo de adquirir el 100% de las acciones de la misma, lo que se da en Agosto de 2007. Este grupo de accionistas posee amplia experiencia en la bancarización de segmentos emergentes de la población y desde el inicio de su gestión empiezan a trasladar a la Edpyme tanto sus estrategias comerciales como la utilización de la tecnología de riesgos y de sistemas ya desarrollados por ellos en Acceso Crediticio S.A.C...En base a esto, los accionistas inician conversaciones con la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs para replicar el modelo de colaboración bajo la modalidad de venta de cartera, lo que dotará a la Edpyme de una potente herramienta para su consolidación.

En Junio de 2007 se presentó el expediente ante la Superintendencia de Banca y Seguros para solicitar la autorización de operación de compra venta y transferencia de acciones de Acceso Crediticio Edpyme. En Agosto de 2007 mediante Resolución SBS Nº 1126-2007 la SBS otorgó la autorización a los señores SergioValencoso Burillo, José Luis Hidalgo Cáceres y Franjo Kurtovic Díaz, para adquirir las acciones representativas del capital social de Acceso Crediticio Edpyme, procediéndose luego a realizar el cambio de Gerencia General y de Directorio.

A partir del segundo semestre del 2007 se inició una etapa de cambios muy importantes y significativos para Acceso Crediticio Edpyme, los cuales han dado como resultado un efecto muy favorable en la evolución de la empresa que es el propósito de los nuevos accionistas, lo cual servirá de base para convertirla en una empresa eficiente, sólida, con buenas oportunidades para sus trabajadores, y reconocida por nuestros clientes.

4. OPERACIONES:

4.1 ACTIVIDADES FINANCIERAS DE LAS EDPYMES EN EL PERU

Las EDPYMES están autorizadas a conceder créditos directos a corto, mediano y largo plazo; otorgar avales, fianzas y otras garantías; descontar letras de cambio y pagarés; recibir líneas de financiamiento provenientes de instituciones de cooperación internacional, organismos multilaterales, empresas o entidades financieras y del COFIDE.

Asimismo, administrar en comisión de confianza, fondos de entidades nacionales o extranjeras, siempre que el objeto sea el apoyo o fomento de la micro y pequeña empresa; efectuar depósitos en cuenta corriente, de ahorro y a plazo, con sus propios recursos o los que obtenga de terceros, tanto en moneda nacional como extranjera, efectuar operaciones en moneda extranjera con sujeción a las disposiciones legales vigentes. Así como, adquirir y negociar facturas, con o sin abonoanticipado a su valor; adquirir los bienes muebles e inmuebles necesarios para sus actividades: recibir donaciones, 2 aportes préstamos concesionales. Y los demás que sean necesarios para el cumplimiento de sus fines previa autorización de la Superintendencia de Banca y Seguros. Además cuando se trata de operaciones relacionadas con fondos del público, deberá requerirse todos los estándares solicitados a instituciones bancarias y financieras.

Las EDPYMES son consideradas las empresas más accesibles del abanico dirigido a las PYME. Surgieron para promover la conversión de Organizaciones no gubernamentales-ONGs ( que no toman ahorros) en entidades reguladas.

Las EDPYMES se diferencian de las cajas rurales1, fundamentalmente, en que no pueden captar depósitos a la vista desde un inicio.

Desde su funcionamiento inicial, una EDPYME puede efectuar transferencias, emitir giros contra sus oficinas o bancos corresponsales y realizar servicios a distancia, sin necesidad de abrir un sin número de agencias e incurrir en costos fijos iniciales innecesarios. Puede también actuar como fiduciaria en fideicomisos, donde un fideicomitente (una asociación civil, ONG, agencia de cooperación o el mismo gobierno) puede transferirle bienes y activos como un patrimonio autónomo fideicometido, distinto al patrimonio de todos los agentes involucrados en el fideicomiso, lo que puede permitirle mayores ingresos por comisiones y un entrenamiento adecuado en el manejo de una cartera indirecta ampliada, sin que esto genere cargos al patrimonio efectivo de la EDPYME(artículo 241).

Es imprescindible, que un eventual

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