Formas de Pago y Cobranza en el Comercio Internacional

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Formas de Pago y Cobranza en el Comercio Internacional.

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Tabla de contenido

Introducción        2

Objetivos        3

Formas de pago y cobro internacional        4

Pago internacional        6

Exigencias Bancarias        6

Operación contado        6

Tipos de operaciones al contado        6

Cobranza Internacional        12

Clasificación de la Cobranza        13

Cobranza Documentaria o “Documentary Colletion”        14

Secuencia de las distintas etapas de la operatoria de Cobranza        15

Cobranza Directa        18

Cobranza Documentaria        18

Cartas de crédito        19

Características de la carta de crédito        20

Irrevocable:        20

Revocable:        20

Clasificación de la carta de crédito        22

Carta crédito a plazo:        23

Carta de crédito al contado:        24

Carta de crédito financiada:        24

Carta de crédito Mixta:        25

Sistemas de carta de crédito        25

Stand By:        25

Back to back:        26

Open Account        28

Conclusión        31

Bibliografía        33

Anexos        34

Introducción

A diario nos vemos en la situación de intercambio de bienes y servicios internacionales, junto con ello se deriva el pago y cobranza internacional, éste se conforma del pago al contado, cobranza y carta de crédito. En algunos casos se involucrará a un agente externo para la gestión de éste proceso y en otros casos las relaciones serán directamente entre los interesados.

Cuando gestionamos una salida de mercancía, antes de ejecutar el envío de bienes,  es frecuente de que el comprador extranjero solicite a su vendedor el envío de muestras del producto que desea adquirir, muchas veces lo hacen para poder verificar la calidad del producto, tamaño, forma, o si pertenecen a las exigencias que desean. Para el envío de muestras se debe adjuntar una factura proforma, que es un documento comercial auxiliar emitido por el exportador, el cual presenta un presupuesto que anticipa al cliente toda información exacta y detallada, la información luego estará contenida en la factura comercial, mayormente los valores referenciales son expresados en dólares, y la información es en inglés.

Lo antes mencionado, es importante ya que luego de ese paso, continúa las formas de pago, el cual se deberá de negociar o definir estratégicamente, por ambas partes, y será establecido en el contrato de compraventa internacional.

En este trabajo detallaremos las diferentes cláusulas requeridas por los actores de la negociación, a la vez trataremos de complementar información ya antes vista a lo largo de nuestra carrera, también ver la importancia del tema como futuros negociadores internacionales.

Objetivos

Lo que queremos lograr con este trabajo es reforzar los conocimientos acerca de las diferentes formas de pagos y cobros en el comercio internacional, cada categoría adquiere características, clasificaciones además de los diferentes entes fiscalizadores que participan en dichas operaciones.

• Identificar los procesos anteriormente expuestos a través de ejemplos, gráficos y actividades.

• Relevancia como futuros negociadores internacionales.

Formas de pago y cobro internacional

En el proceso del comercio internacional, existen diversas formas de pago y cobro, en las cuales interviene diferentes reglamentos, regularizados por organismos públicos de cada nación.

Las formas de pago y cobro de mayor relevancia son las siguientes:

• Pago internacional.
• Cobranza internacional.
• Cartas de crédito.
• Open Account.

Las formas de pago enunciadas nos detallarán que, además de la participación de los exportadores e importadores en una operación de compra y venta internacional, también pueden intervenir otras entidades como los Bancos Comerciales, que contemplan una participación de menor a mayor grado, esto dependerá de la transacción y la forma de pago que acuerden ambas partes.

La mediación de las Entidades Financieras en una operación de comercio internacional esencialmente se limita al movimiento de la documentación de embarque y al movimiento de dinero que ella compone, dicha intervención otorgará el grado de participación de los bancos.

Pago internacional

Exigencias Bancarias

Las entidades bancarias estipulan ciertos requisitos a las personas que desean realizar operaciones de comercio internacional. Los bancos realizan diversas evaluaciones financieras a sus posibles clientes como experiencia en el giro, cuenta corriente (el número de años dependerá meramente del banco), documentos comerciales, ventas de la compañía anuales, patrimonio, balance general y declaraciones de IVA, entre otros.

La línea de crédito que el banco otorgará al cliente estará sujeto a la solicitud que se haya realizado, además de su determinación (se basará meramente de la información, que la entidad bancaria posea de su cliente), es claro decir que el cliente puede optar a mayor crédito financiero, a cambio de garantías.

Operación contado

Cuando hablamos de operación contado, nos referimos a que el importador transfiere el dinero de pago al exportador anticipadamente, el riesgo es asumido por el importador por lo que la relación comercial debe ser estable por ambas partes.

Las  exigencias bancarias para las operaciones son un crédito por parte de la entidad bancaria al importador, ya que el banco actúa como mediador para fines tributarios en el exterior, pero esto dependerá de la modalidad que usemos.

El importador es el que pagará la mercancía, y lo realizará a través del banco, para ello hará una solicitud de cheque (disponibilidades propias) o por medio de crédito (financiamiento). El banco del importador transferirá los fondos al banco del exportador. El banco del exportador recibirá los fondos enviados y dará aviso al exportador, para que sea retirado, también lo puede hacer a través de Courier    (cheque).

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