PROGRAMA DE AUDITORIA PRELIMINAR Empresa: La Elegancia S.A

N°

Fecha

Resp

Ref P/T

Inicio

Conclusión

I

II

III

PROPOSITO

Obtener información sobre todos los aspectos  relacionados  con las operaciones de la empresa.

PROCEDIMIENTO

1.-Aspectos Internos 

Entorno Empresarial

Entornos económicos y financieros

Aspectos legales

Cultura Organizacional

Características demográficos

2.-Aspectos Internos

Base Legal

Antecedentes Históricos

Características Geográficas

Sistema de planeación

Sistema de Control

Sistema de Personal

Recursos Físicos

Sistema de Comercialización

Recursos financieros

Impacto ambiental

METODOS Y FUENTES DE INFORMACIÓN

Documentos formales de la empresa

Documentos de constitución

Manuales

Planes de negocio

N°

Fecha

Resp

Ref P/T

Inicio

Conclusión

I.-

II.-

III.-

PROPOSITO

Obtener información sobre todos los aspectos  relacionados  a los caracteres económicos de la empresa

PROCEDIMIENTO

Obtener información Financiera

Información de  las compras

Estados contables

Información sobre los objetivos

Indicadores sobre la  de desempleo

Comportamiento sobre las importaciones y exportaciones

Parte Impositiva

Cuota de Mercado

METODOS Y FUENTES DE INFORMACIÓN

Datos financieros sobre los últimos años

Registros contables

Pago de Impuestos Tributarios

Estadística de la cuota de mercado

N°

Fecha

Resp

Ref P/T

Inicio

Conclusión

I.-

II.-

III.-

PROPOSITO

Obtener información sobre todos los aspectos  relacionados  con las políticas de la empresa.

PROCEDIMIENTO

Indagar  sobre los manuales de la empresa

Obtener  información  sobre los reglamentos  de la empresa

Información  sobre las memorias  de la empresa

Obtener información sobre las políticas de la empresa

METODOS Y FUENTES DE INFORMACIÓN

Manuales de la empresa.

Reglamentos internos y externos de la empresa.

Memorias actuales y pasadas

Políticas de la empresa

N°

Fecha

Resp

Ref P/T

Inicio

Conclusión

I.-

II.-

III.-

PROPOSITO

Obtener información sobre todos los aspectos  relacionados  con los temas legales de la empresa

PROCEDIMIENTO

Obtener información sobre testimonio de constitución

Información sobre los informes de la constitución de la empres

Obtener información sobre los poderes

Obtener una copia del NIT y licencias que tiene

Obtener informes sobre propiedades

Obtener información tributaria

Verificar si se tiene juicios pendientes.

METODOS Y FUENTES DE INFORMACIÓN

Testimonio de constitución

Número de Identificación Tributaria

Informe de asesor legal

N°

Fecha

Resp

Ref P/T

Inicio

Conclusión

1.-

2.-

3.-

PROPOSITO

Obtener información sobre todos los aspectos  relacionados  con la cultura organizacional

PROCEDIMIENTO

Indigar sobre el clima  laboral

Verificar sobre la recompensa social

METODOS Y FUENTES DE INFORMACIÓN

Encuestas a funcionarios de la empresa

Encuesta al personal

Reglamento y política

incentivos

N°

Fecha

Resp

Ref P/T

Inicio

Conclusión

1.-

2.-

3.-

PROPOSITO

Obtener información sobre las características geográficas y demográficas de los recursos humanos

PROCEDIMIENTO

Obtener información sobre capacitaciones de la empresa

Verificar políticas sobre sueldos y salarios

Cantidad de personal

Obtener información sobre  si tiene  seguro social

.

METODOS Y FUENTES DE INFORMACIÓN

Manual de funciones

Políticas salariales

Políticas de la empresa

Como está estructurado recursos humanos

N°

Fecha

Resp

Ref P/T

Inicio

Conclusión

1.-

2.-

3.-

PROPOSITO

Obtener información sobre todos los aspectos  relacionados  con  la geografía

PROCEDIMIENTO

Obtener información sobre los papeles de la empresa

Información sobre  las características del clima

Obtener información sobre si la empresa genera un impacto ambiental

 Paga impuestos

Cuenta con seguro

METODOS Y FUENTES DE INFORMACIÓN

Planos de la empresa

Documentos  de la parte legal

Opinión de expertos