PROYECTO EMPRESARIAL
Enviado por KATHERINEPGM • 20 de Octubre de 2013 • 3.302 Palabras (14 Páginas) • 246 Visitas
PROTEINS SAS.
PROYECTO
Comercialización de dosis personales de suplementos alimenticios, a partir del suministro de proteína en Sincelejo – Sucre.
VARIABLES
1. Las Proyecciones de ventas y compras de los años proyectados, fueron tomadas con base al crecimiento del sector.
2. Las políticas de inventario son el 6% y 7% de las compras para los años 2015 y 2016.
3. El periodo para presupuestar será de 5 años.
4. Se desea pagar los acreedores dentro de los años presupuestados.
5. La tasa de oportunidad del mercado es del 19,39% tomada el rendimiento máximo que se puede obtener en otras inversiones disponibles con similar riesgo.
6. Para las proyecciones de gastos administrativos y compras, se tuvo en cuenta el IPC para los años 2015 y 2016 es de 3,6% y 3,5% respectivamente.
ESTADO DE RESULTADO
EMPRESA COMERCIAL
PROTEINS SAS
2012 2013 2014 2015 2016
VENTAS NETAS 109.500.000 112.456.500 115.605.282 118.842.230 122.169.812
(-) COSTO DE VENTAS 39.064.148 20.865.181 21.494.398 17.340.792 23.768.446
UTILIDAD BRUTA 70.435.852 91.591.319 94.110.884 101.501.438 98.401.366
(-) GASTOS DE ADMINISTRACION 33.806.022 34.718.784 35.690.910 36.975.783 38.269.935
(-) DEPRECIACION 6.903.333 6.903.333 6.903.333 5.970.000 5.970.000
(-) AMORTIZACION 1.584.667 1.584.667 1.584.667 418.000 418.000
CESANTIAS 1.577.860 1.620.462 1.665.835 1.725.805 1.786.208
UTILIDAD OPERACIONAL 26.563.970 46.764.073 48.266.139 56.411.850 51.957.223
(+) INGRESOS NO OPERACIONALES 0 0 0 0 0
(-) GASTOS FINANCIEROS 10.614.615 8.491.692 6.368.769 4.245.846 2.122.923
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 15.949.355 37.822.381 41.897.370 52.166.004 49.834.300
(-) IMPUESTO DE RENTA (33%) 5.263.287 12.481.386 13.826.132 17.214.781 16.445.319
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 10.686.068 25.340.995 28.071.238 34.951.223 33.388.981
FLUJO DE CAJA
EMPRESA COMERCIAL
PROTEINS SAS.
1. INGRESOS 2011 2012 2013 2014 2015 2016
VENTAS (INGRESOS 0 109.500.000 112.456.500 115.605.282 118.842.230 122.169.812
APORTE SOCIOS 20.000.000 0 0 0 0 0
FINANCIACION 37.950.000 0 0 0 0 0
2. EGRESOS
INVERSION EN ACTIVOS 38.240.000 0 0 0 0 0
COMPRAS 19.710.000 20.261.880 20.880.951 21.391.602 21.990.567 22.937.328
GASTOS AD. Y VENTAS 0 33.806.022 34.718.785 35.690.910 36.975.783 38.269.935
CESANTIAS 0 0 1.577.870 1.620.462 1.665.835 1.725.805
IMPUESTOS 0 0 5.263.287 12.481.386 17.214.781 16.445.319
GASTOS FINANCIEROS (INTERESES) 0 10.614.615 8.941.692 6.368.769 4.245.846 2.122.923
OBLIGACIONES C.P. 0 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000
TOTAL EGRESOS 57.950.000 72.272.517 78.900.575 85.143.129 89.682.812 89.091.300
3. FLUJO DE CAJA (INGRESOS-EGRESOS) 0 37.227.483 33.555.925 30.462.153 29.159.418 33.078.502
4. FLUJO INICIAL 0 0 37.227.483 70.783.408 101.245.561 130.404.979
FLUJO FINAL DE CAJA 0 37.227.483 70.783.408 101.245.561 130.404.979 163.483.481
BALANCE GENERAL
EMPRESA COMERCIAL
PROTEINS SAS
1. ACTIVOS 2011 2012 2013 2014 2015 2016
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA 0 37.227.483 70.783.408 101.245.561 130.404.979 163.483.481
INVENTARIO 19.710.000 907.732 851.502 748.706 4.394.618 8.576.551
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 19.710.000 38.135.215 71.634.910 101.994.267 134.799.597 172.060.032
1.2 ACTIVOS FIJOS
MAQUIN. Y EQUIPOS 29.850.000 29.850.000 29.850.000 29.850.000 29.850.000 29.850.000
DEPRECIACION ACUMULADA 0 -5.970.000 -11.940.000 -17.910.000 -23.880.000 -29.850.000
EQUIPOS DE OFICINA 2.800.000 2.800.000 2.800.000 2.800.000 2.800.000 2.800.000
DEPRECIACION ACUMULADA 0 -933.333 -1.866.666 -2.800.000 0 0
TOTAL ACTIVOS FIJOS 32.650.000 25.746.667 18.843.334 11.940.000 8.770.000 2.800.000
1.3 ACTIVOS DIFERIDOS
ESTUDIO DE INVESTIGACION 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000
ADECUACION DEL LOCAL 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000
GASTOS DE CONSTITUCION 940.000 940.000 940.000 940.000 940.000 940.000
AMORTIZACION 0 -418.000 -836.000 -1.254.000 -1.672.000 -2.090.000
OTROS ACTIVOS DIFERIDOS (SOFTWARE) 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000
AMORTIZACION 0 -1.166.667 -2.333.334 -3.500.000 -3.500.000 -3.500.000
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS 5.590.000 4.005.333 2.420.667 836.000 3.918.000 3.500.000
TOTAL ACTIVOS 57.950.000 67.887.215 92.899.911 114.770.267 147.487.597 178.360.032
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