PROYECTO PUESTA EN MARCHA DE PLANTA DE CRIANZA Y PROCESAMIENTO DE MARRANOS, COOPERATIVA CHUGUILA, ALDEA CHUPOL, EL QUICHE
Christie4 de Mayo de 2012
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PROYECTO PUESTA EN MARCHA DE PLANTA DE CRIANZA Y PROCESAMIENTO DE MARRANOS, COOPERATIVA CHUGUILA, ALDEA CHUPOL, EL QUICHE.
Informe del "Taller análisis de factibilidad", realizado el 4 de marzo de 1999 con la Junta Directiva de la Cooperativa, Licda. Patricia Samayoa (UE-PROSIGUA), e Ing. Osear Avendaño (GTZ-PROMOCAP).
ANTECEDENTES:
El proyecto surgió en 1986 como producto de la cooperación Italiana con el desaparecido Ministerio de Desarrollo Urbano y Rural. Los cooperativistas facilitaron el terreno en donde se realizaron las construcciones e instalaciones, que incluyen: área de estabulado de cerdas, maternidad y engorde de lechones; área de matanza (rastro): cuartos fríos; área y equipo para fabricación de concentrado; Oficinas y Bodega. Cuenta con instalaciones y construcciones para recolección del estiércol y su procesamiento, para ser usado como abono orgánico.
A solicitud de los señores Danilo Aguilar y Adolfo Hernández, coordinadores de Federaciones Sindicales Campesinas y de Trabajadores Independientes, los Proyectos , que la Unión Europea y la Misión Técnica Alemana coordinan con el Ministerio de Economía, están brindando el apoyo básico para determinar la viabilidad de la puesta en marcha de la planta, y elaborar un Plan de Trabajo que permita a la cooperativa realizar actividades según sus determinaciones.
Los datos que sirven de base para el análisis fueron indicados por los miembros de la Junta Directiva de acuerdo con sus experiencias; es conveniente precisar y/o actualizar esos datos para elaborar un análisis definitivo que permita tomar las decisiones más apropiadas respecto a poner en operación las secciones de la planta.
SÍNTESIS DEL PROYECTO:
1. CRIANZA Y VENTA DE LECHONES
El área de crianza y engorde de lechones tiene capacidad para 150 cerdas, las que podrían parir hasta 4,500 lechones por año, con una vida útil de gestación de por lo menos 3 años.
Se considera que en el primer año de operaciones, en la planta se podrían engordar 150 lechones durante 8 meses y, adquirir 3 berracos para iniciar la crianza de 1500 lechones.
Durante ese primer año la venta de los lechones con 20 libras de peso cada uno, representaría un ingreso de:
1500 lechones X 20 libras/lechón X Q.10.oo/libra* =Q.300,OOO.oo
* El precio de Q.10.oo/lira es preferencial para los socios de la cooperativa. El precio para el público está previsto en Q.13.50/libra.
El cuadro No. 1 "CRIANZA Y VENTA DE LECHONES", contiene el desglose del cálculo de costos para el primer año de operación.
CUADRO No. 1
CRIANZA Y VENTA DE LECHONES EN EL PRIMER AÑO
* Base: 150 lechonas con 4 meses de engorde y 4 meses de crecimiento, adquisición de 3 berracos y gestación de 4 meses para criar 1500 lechones.
* La instalación tiene un área de 1200 metros cuadrados aproximadamente, con capacidad para 150 cerdas.
RUBRO
DESCRIPCION
QUETZALES
INVERSION
QUETZALES
COSTOS / año
1
Construcciones
960,000
48,000
2
Instalaciones
-Maternidad
-Sistema de agua
-Sistema Eléctrico
-Equipo diverso
150,000
100,000
50,000
50,000
20,000
7,500
5,000
2,500
2,500
4,000
3
150 lechonas x 20 libras x Q.10.00/libra
3,000
3,000
4
2,378 quintales concentrado x Q.100.00/quintal*
273,800
273,800
5
Mano de Obra: 3 personas
36,000
36,000
6
3 berracos x Q.4,000.00/berraco**
12,000
12,000
7
Comida de los berracos 5 libras/día/berraco
1,800
1,800
8
Vitaminas y medicinas para cerdas
22,500
22,500
9
Vitaminas y medicinas para berracos
150
150
10
2 visitas de veterinario/mes
7,500
7,500
11
Consumo de energía eléctrica Q400.00/mes
4,800
4,800
12
Sueldos de Gerente Q.1,500.00/mes + prestaciones
22,500
22,500
13
Honorarios de contador
6,000
6,000
14
Sueldos de secretaria
12,000
12,000
15
Combustibles + materiales
9,600
9,600
16
Gastos imprevistos
10,000
10,000
17
1500 lechones (10 cerda), engorde 1 mes
45,000
45,000
18
Vitaminas y medicinas para lechones
7,500
7,500
Total:
543,650
Descontando del costo total (Q.543.650.00), los gastos de depreciación de las construcciones, instalaciones y equipo (Q.69.500.00), el requerimiento de capital de trabajo sería:
542.650 - 69,500 = Q.473,150.00.
y los ingresos por la venta a los socios de la cooperativa de los 1,500 lechones del primer año:
1,500 lechones x 20 libras / lechón x Q.10.00/libra = Q.300,000.
* Se considera que si la planta de concentrado inicia sus operaciones podría disminuirse el precio del concentrado de 100 a 80 quetzales por quintal, ahorrándose Q.63,760.
** Por el riesgo de pérdida de los berracos se está incluyendo como costo, el valor total de su adquisición, en el primer año.
De acuerdo con los datos del Cuadro No. 1, el costo del lechón en Q./libra sobre la base de Q.100.00/quintal de concentrado, para el primer año de operaciones, es del orden de:
Q.543,650.00 / (1500 lechones x 20 libras / lechón) = Q.18.12/libra
y sobre la base Q.80.00 / quintal de concentrado, el costo sería:
(Q.543,650 - Q.63,760) / (1500 lechones x 20 libras / lechón) = Q.16.00 / libra
Si se considera que para el primer año no se hace descuento de las depreciaciones de las construcciones, instalaciones y equipos, y que el costo del quintal de concentrado es de Q.80.00, e! costo del lechón en Q./ libra, sería de:
(Q.543,650 - Q.63,760 - Q.69,500) / (1500 lechones x 20 libras / lechón) = Q.13.68/libra
por consiguiente, la venta del lechón a los socios de la cooperativa a un precio preferencial de Q.10.00/libra, daría, en el primer año de operaciones, una pérdida real de (18.12 – 10.00) = Q.8.12/libra y una pérdida subsidiada de (13.68 – 10.00) = Q.3.68/libra. De igual manera el precio de Q.13.50/libra para el público sería inferior al costo subsidiado de Q.0.18/libra.
En el segundo año de operaciones la crianza, a plena capacidad, podría ser del orden de los 4,500 lechones, con las 150 cerdas y los 3 berracos. El costo en Quetzales / libra de cada lechón podría ser Q.7.52/libra, sobre la base de los datos del Cuado No. 2.
CUADRO NO. 2
CRIANZA Y VENTA DE LECHONES EN EL SEGUNDO AÑO
Base: 150 cerdas, 3 berracos, 4500 lechones
RUBRO
DESCRIPCION
QUETZALES
INVERSIÓN
QUETZALES
COSTO / año
1
* Alimentación 150 cerdas 2,565 quintales
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