Planeación financiera en las entidades económicas

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Instrucciones

1. Revisa los recursos de aprendizaje presentes para la actividad: plan financiero e importancia del plan financiero.
2. Investiga en publicaciones en línea, bibliotecas o empresas, planes financieros del sector público o privado, y selecciona el que consideres más completo.
3. Entra al foro Elementos de planes financieros, en tu participación incluye la descripción del plan financiero seleccionado, añade desde tu punto de vista las ventajas o desventajas y que cambios le harías de acuerdo a tu perspectiva,  añade una breve conclusión al final.
4. Antes de publicar tu participación, verifica que ningún compañero haya presentado el análisis del plan financiero que seleccionaste, en tal caso, deberás seleccionar otro. Los planes pueden ser de cualquier sector, año o país,
5. Comenta las participaciones de dos de tus compañeros.
6. Complementa y/o corrige el contenido de tu participación.
7. Consulta los criterios de evaluación de la actividad.

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1. Al finalizar tu actividad, guarda el archivo con la nomenclatura M2_U3_A1_XXYZ_Elementos. Sustituye las XX por las iniciales de tu primer nombre, la Y por la inicial de tu apellido paterno y la Z por la inicial de tu segundo apellido. Sube tu archivo al espacio de la tarea para recibir realimentación.

Actividad 1.

¿Qué contiene un plan financiero?

El Plan Financiero es un documento con información financiera y elementos para la posterior toma de decisiones en el ámbito económico-financiero, integrado normalmente en el plan estratégico o el plan de negocio. Los objetivos planteados por la empresa van a tener asociados unos beneficios y unos costes, de ahí la importancia de la planificación financiera.

El Plan Financiero tiene un carácter estratégico y sirve para estimar la rentabilidad de un proyecto, identificar necesidades financieras, definir estrategias coherentes con los objetivos e identificar potenciales fuentes de financiación, entre otros aspectos.

Para la elaboración de un Plan Financiero se dispone de fuentes como el modelo de negocio, el business plan y otros datos. El modelo de negocio se apoya sobre la estructura de costes y la estructura de ventas, de acuerdo al Modelo Canvas. Con esta información se comienza a elaborar el Plan Financiero. Atendiendo al business plan, hay unos costes que provienen del equipo, los recursos y las ventas.

Elementos del Plan Financiero:

Inversión. En los comienzos de un proyecto o cambios de estrategia hay inversiones, asociadas a la amortización.

Explotación. Se realizan previsiones de los ingresos estimados y costes, para establecer márgenes o beneficios empresariales. Esto se refleja en la cuenta de resultados.

Financiación. Se puede recurrir a fondos propios o endeudarse. Esto se plasma en el balance.

Tesorería. Sirve de agregador y consolida los elementos anteriores, ordenando los flujos de dinero y aporta el indicador de liquidez.

Estos cuatro elementos conforman el plan financiero y permiten anticiparse a futuros problemas y gestionar las finanzas de la empresa.

Interacción

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Descripción de plan financiero

Plan financiero de Colgate Palmolive

Los orígenes de Colgate se remontan a 1806, cuando William Colgate, un inmigrante inglés, inicio en la ciudad de Nueva York, un negocio de almidones, jabones y candelaria. Dicha compañía se convirtió en Colgate – Palmolive – Peet en 1928, tras unirse con otra empresa. Posteriormente, la razón social fue cambiada a Colgate  - Palmolive – Company. En 1998, Colgate se convirtió en el líder definitivo del mercado de las cremas dentales en los estados unidos, gracias al éxito de Colgate Total, la primera pasta dental aprobada por su protección contra las caries, la gingivitis y el sarro, actualmente:

• La empresa cuenta con negocios por 9,900 millones de dólares en venta.
• Sus productos se venden en más de 200 países y territorios
• Aproximadamente el 70% de las ventas proviene de operaciones internacionales
• Líder mundial en el mercado de las cremas dentales, los lava trastes líquidos, jabón líquido para las manos, limpiadores líquidos y alimentos especializados para mascotas.

Visión: Ser la mejor empresa auténticamente global de productos de consumo.

Valores Centrales: Cuidar, Trabajo en equipo global y Mejora Continua en tres áreas Gente, Desempeño y Planeta. La compañía se interesa por la gente: La gente Colgate, los consumidores, los miembros de las comunidades, los accionistas, los socios de negocio y demás partes interesadas.

Objetivos: Impulsar el crecimiento, financiar el crecimiento y convertirnos en el mejor lugar para trabajar.

Se realiza un diagnostico FODA para conocer las áreas de oportunidad y amenazas de la empresa. Cuentan con productos innovadores que deleitan a los consumidores, crean nuevos segmentos o satisfacen de manera correcta las necesidades existentes. El plan financiero presenta el análisis del diagnóstico histórico y actual de la entidad, su misión, visión análisis FODA y las estrategias operativas para lograr los objetivos.

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