Política crediticia y características de los préstamos
Enviado por aktm • 6 de Noviembre de 2015 • Apuntes • 935 Palabras (4 Páginas) • 139 Visitas
Política crediticia y características de los préstamos
Políticas de crédito de los bancos
Existe una relación inversa entre la calidad del crédito otorgado, el volumen de crédito y la productividad esperada.
Las estrategias de otorgamiento de crédito difieren en cada institución, dependiendo de los mercados que atienden, la especialización de sus ejecutivos y de las restricciones regulatorias y su capital contable actual y futuro.
Algunos bancos se basan en el otorgamiento de créditos como principal inversión en activos, pero hay otros que prefieren realizar inversiones financieras.
El proceso de crédito comprende tres funciones:
1-Desarrollo de negocios y análisis de crédito.
2-Operación y administración del crédito.
3-Supervisión y vigilancia de los créditos.
El análisis de crédito envuelve el examen de los riesgos inherentes a la elaboración de los créditos y determina la manera en que un banco desea proporcionar créditos a sus prospectos de deudores.
Factores claves del riesgo:
1.- Capital contable o patrimonio.
2.- Carácter o solvencia moral.
3.- Capacidad o estructura legal y administrativa.
4.- Colateral o garantías.
5.- Condiciones u obligaciones de hacer y no hacer.
Etapas del análisis del crédito bancario:
1.- Recabar información crediticia, jurídica, de producción. Mercado y referencias de clientes y proveedores.
2.- Análisis de estados financieros y de razones.
3.- Analizar flujos de efectivo proyectados.
4.- Valuación de las garantías y determinar recomendaciones y aprobar o rechazar el crédito.
Créditos para capital de trabajo bancarios:
1.- Se distingue entre capital de trabajo estacional o permanente.
2.- Se establecen créditos de capital de trabajo basados en el ciclo operativo de cada empresa.
3.- Necesidades de capital de trabajo = (Días efectivo + Días inventario + Días cartera - Días cuentas por pagar a proveedores - Días de otras cuentas por pagar por obligaciones diversas) x Ventas diarias.
4.- Se establecen contratos de cuenta corriente para apoyar montos máximos de capital de trabajo.
5.- Se pueden otorgar préstamos para capital de trabajo basados en activos.
Tendencias en el crecimiento de los créditos:
1.-El crédito bancario es la principal fuente de financiamiento para personas físicas y pequeñas y medianas empresas.
2.- Las empresas grandes utilizan instrumentos del mercado de dinero y capitales para financiarse.
3.- Para los bancos los buenos créditos son aquellos que son productivos por sus altas de interés y que tienen seguridad basada en garantías.
En las decisiones crediticias existen riesgos de crédito y riesgos en tasas de interés.
Los créditos son el activo generador de utilidades en los bancos comerciales comprendiendo entre el 50% y el 80% de los activos totales. Los créditos hipotecarios representan el principal tipo de créditos en la banca pero la composición de los créditos en cada banco refleja estrategias administrativas y mercados meta distintos.
Desde 1990, la calidad en los créditos se ha ido mejorando en la medida en que los castigos por créditos malos y los montos de créditos directos han bajado. Solo los créditos a través de tarjetas han experimentado crecimiento en sus tasas de pérdidas. Lo cual es distinto dadas las condiciones económicas robustas de E. U. A. en los tiempos recientes.
Los tipos de préstamos comerciales más comunes son:
a) créditos para capital de trabajo a corto plazo: requieren
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