Sistemas de amortización con abono extra a capital
Vivian Oviedo DeviaTarea18 de Enero de 2023
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Sistemas de amortización con abono extra a capital
Sistema de amortización gradual en pesos con abono extra a capital y disminución del tiempo
[pic 1]Bajo esta modalidad, el deudor realiza abonos a capital según su conveniencia y la cuota sigue fija como se acordó desde el inicio; con esta nueva propuesta de pago, el tiempo acordado se disminuye por lo tanto el costo financiero es menor.
Fórmula
[pic 2]
A = Cuota
P = Capital
i = Tasa de Interés
n = Tiempo
Ejemplo:
Realizar la tabla de amortización gradual en pesos, para un crédito de libre inversión por valor de $5.000.000 a 12 meses, con una tasa de interés efectiva mensual del 1,4%, vencida, teniendo en cuenta un abono a capital en el mes 6 de $1.000.000 y disminución en el tiempo para el pago de la respectiva deuda.
Planteamiento
A = Cuota
P = Capital: $5.000.000
i = Tasa de Interés: 1,4% efectiva mensual vencida
n = Tiempo: 12 meses
Abono extra a Capital = $1.000.000 en el periodo 6
- Cálculo de la cuota
Fórmula:
[pic 3]
[pic 4]
[pic 5]
- Realizar la Tabla de Amortización
PERIODO MENSUAL | CUOTA | CAPITAL | INTERESES | AMORTIZACION O ABONO A CAPITAL | SALDO A CAPITAL | |
0 | 0 | 5,000,000 | 0 | 0 | 5,000,000 | |
1 | 455,549 | 5,000,000 | 70,000 | 385,549 | 4,614,451 | |
2 | 455,549 | 4,614,451 | 64,602 | 390,947 | 4,223,504 | |
3 | 455,549 | 4,223,504 | 59,129 | 396,420 | 3,827,083 | |
4 | 455,549 | 3,827,083 | 53,579 | 401,970 | 3,425,113 | |
5 | 455,549 | 3,425,113 | 47,952 | 407,598 | 3,017,515 | Abono extra |
6 | 455,549 | 3,017,515 | 42,245 | 413,304 | 1,604,211 | $1,000,000 |
7 | 455,549 | 1,604,211 | 22,459 | 433,090 | 1,171,121 | |
8 | 455,549 | 1,171,121 | 16,396 | 439,154 | 731,967 | |
9 | 455,549 | 731,967 | 10,248 | 445,302 | 286,665 | Valor cuota |
10 | 455,549 | 286,665 | 4,013 | 451,536 | - 164,871 | $290,679 |
11 | 455,549 | - 164,871 | - 2,308 | 457,858 | - 622,728 | |
12 | 455,549 | - 622,728 | - 8,718 | 464,268 | - 1,086,996 |
Al realizar la tabla de amortización, se observa que la cuota queda igual durante todo el periodo; el abono a capital se hace en el periodo 6, por lo tanto, el nuevo saldo a capital para el mes 6, es de $1.604.211 ($2.604.211 - $1.000.000); en la medida que se abono a capital se detecta que en el mes 10 se cancela toda la deuda y la cuota para ese mes corresponde a un valor de $290.679 ($455.549 - $164.871).
Sistema de Amortización Constante en Pesos aleman con abono extra a capital y disminución del tiempo
Fórmula:
A = P/n
A = Cuota del capital o valor de la amortización o abono a capital
P = Capital o valor del crédito
n = Tiempo del préstamo
Ejemplo:
Aplicar el sistema de amortización constante en pesos, para un crédito de libre inversión por valor de $5.000.000 a 12 meses, con una tasa de interés efectiva mensual vencida del 1,4%, teniendo en cuenta un abono a capital en el mes 6 de $1.000.000 y disminución en el tiempo para el pago de la respectiva deuda.
- Planteamiento
A = Cuota o abono a capital
P = Capital: $5.000.000
i = Tasa de Interés: 1,4% efectiva mensual vencida
n = Tiempo: 12 meses
Abono a Capital = $1.000.000 en el periodo 6
- Determinar la Cuota de abono a capital
A =[pic 6]
A = [pic 7]
A = $416.667
PERIODO MENSUAL | CUOTA | CAPITAL | INTERESES | AMORTIZACION | SALDO A CAPITAL | |
0 | 0 | 5,000,000 | 0 | 0 | 5,000,000 | |
1 | 486,667 | 5,000,000 | 70,000 | 416,667 | 4,583,333 | |
2 | 480,833 | 4,583,333 | 64,167 | 416,667 | 4,166,667 | |
3 | 475,000 | 4,166,667 | 58,333 | 416,667 | 3,750,000 | |
4 | 469,167 | 3,750,000 | 52,500 | 416,667 | 3,333,333 | |
5 | 463,333 | 3,333,333 | 46,667 | 416,667 | 2,916,667 | Abono extra |
6 | 457,500 | 2,916,667 | 40,833 | 416,667 | 1,500,000 | 1,000,000 |
7 | 437,667 | 1,500,000 | 21,000 | 416,667 | 1,083,333 | |
8 | 431,833 | 1,083,333 | 15,167 | 416,667 | 666,667 | |
9 | 426,000 | 666,667 | 9,333 | 416,667 | 250,000 | Valor cuota |
10 | 420,167 | 250,000 | 3,500 | 416,667 | - 166,667 | 253,500 |
11 | 414,333 | - 166,667 | - 2,333 | 416,667 | - 583,333 | |
12 | 408,500 | - 583,333 | - 8,167 | 416,667 | - 1,000,000 |
En la tabla de amortización, se observa que el abono a capital o amortización, queda igual durante todo el periodo de los 12 meses; el abono a capital se hace en el periodo 6, por lo tanto, el nuevo saldo a capital para el mes 6, es de $1.500.000 ($2.500.000 - $1.000.000); con lo anterior, se detecta que en el mes 10 se cancela toda la deuda y la cuota para ese mes que se tendrá que cancelar, será por un valor de $253.500 ($420.167 - $166.667).
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