Trabajo Final
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UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE TAMAULIPAS
FACULTAD DE COMERCIO Y ADMINISTRACIÓN VICTORIA
Trabajo final:
Manual de organización
Telecomunicaciones C.P.
Maestro: Javier de los Santos Valero
Alumna: Dávila Ochoa Gerónimo Bernabé
Materia: control interno
Noviembre 2012 ; Victoria Tamaulipas
ORGANIGRAMA
ORGANIGRAMA
MANUAL
DE
FUNCIONES
MANUAL
DE CONTABILIDAD
DIAGRAMA DE FLUJO DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA
CATÁLOGO DE CUENTAS
CUENTA SUB-CUENTA SS-CTA AUXILIAR NOMBRE
100 00 00 0000 ACTIVO
105 00 00 0000 CAJA
105 01 00 0000 CAJA GENERAL
105 02 00 0000 FONDO FIJO DE CAJA CHICA
110 00 00 0000 BANCOS
110 01 00 0000 HSBC
110 01 01 0000 HSBC MONEDA NACIONAL
110 01 01 0001 HSBC CUENTA NORMAL
110 01 01 0002 HSBC CUENTA INVERCION
110 01 02 0000 HSBC MONEDA EXTRANJERA
110 01 02 0001 HSBC DOLARES
110 02 00 0000 BANORTE
110 02 01 0000 BANORTE MONEDA NACIONAL
110 02 02 0000 BANORTE MONEDA EXTRANJERA
112 00 00 0000 CUENTAS POR COBRAR
112 01 00 0000 CLIENTES
112 01 02 0000 CLIENTES PERSONAS MORALES
112 01 02 A001 ACCESORIOS AUTOMOTRICEZ SA DE CV
112 01 02 B001 BOSINAS BUENA BARATAS SA DE CV
112 01 02 B002 BRINCOLINES SA DE CV
112 01 03 0000 CLIENTES PERSONAS FISICAS
112 01 03 A001 ALBERTO ALBARES ALARCON
112 01 03 B002 BENITO BENITEZ BERMUDEZ
112 01 04 0000 GOBIERNO
112 02 00 0000 PRESTAMO A EMPLEADOS
112 02 01 0000 P E SUCURSAL CENTRO
112 02 02 0000 P E SCURSAL NORTE
112 03 00 0000 PRESTAMO A SOCIOS
112 04 00 0000 COMPAÑIAS AFILIADAS
112 05 00 0000 DEUDORES DIVERSOS
120 00 00 0000 INVENTARIOS
120 01 00 0000 MATERIA PRIMA
120 02 00 0000 PRODUCCION EN PROCESO
120 03 00 0000 PRODUCTOS TERMINADOS
130 00 00 0000 PAGOS ANTICIPADOS
130 01 00 0000 RENTAS PAGADAS POR ANTISIPADO
130 02 00 0000 PUBLICIDAD
130 03 00 0000 SEGUROS
135 00 00 0000 ANTICIPO DE IMPUESTOS
135 01 00 0000 IVA
135 02 00 0000 ISR
135 03 00 0000 IETU
150 00 00 0000 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
150 01 00 0000 MOBILIARIO Y EQUIPO
150 02 00 0000 MQUINARIA Y EQUIPO
150 03 00 0000 EQUIPO DE TRANSPORTE
150 03 01 0000 EQUIPO DE REPARTO
150 03 01 0001 ESTEQUITA NISSAN BLANCA MOD 2012
150 03 02 0000 EQUIPO DE OFICINA
150 03 02 0001 BMW NEGRO # DE SERIE
150 04 00 0000 EQUIPO DE COMPUTO
150 04 01 0000 PC
150 04 02 0000 REDES
150 06 00 0000 TERRENOS
151 01 00 0000 DEP ACUMULADA MOBILIARIO Y EQUIPO
151 02 00 0000 DEP ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO
151 03 00 0000 DEP ACUMULADA EQUIPO DE TRANSPORTE
151 04 00 0000 DEP ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTO
200 00 00 0000 PROVEEDORES
200 01 00 0000 PROVEEDORES MATRIZ
200 01 01 0000 PROVEEDORES P M
200 01 02 0000 PROVEEDORES P F
200 01 03 0000 PROVEEDORES EXTRANJEROS
200 02 00 0000 PROVEEDORES SUCURSAL TAMPICO
210 00 00 0000 PRESTAMOS DE SOCIOS
215 00 00 0000 PRESTAMOS BANCARIOS
220 00 00 0000 COMPAÑIAS AFILIADAS
230 00 00 0000 IMPUESTOS POR
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