LA TAZA MAYOR

TALLER 01

ACTIVIDAD APLICATIVA

La empresa EL DORADO SAC con RUC 20308136170, durante el periodo Enero 2014 realiza las siguientes operaciones:

03/01 Se compró mercadería según F/. 001-409833, al proveedor ISMAR SA con RUC 20118590138, por S/.30, 000.00 (valor de compra). REALIZAR EL ASIENTO DE PROVISION, DESTINO. (Envío al almacén)

03/01 Se compraron suministros según F/. 001-43772, al proveedor HORIZONTES SA con RUC 20118651098, por S/. 12,000.00 (precio de compra). Realizar el asiento de provisión, destino y consumo de suministros por S/.5,000.00

04/01 Se compran envases y embalajes según F/. 001-565413 al proveedor BELEN SA con RUC 2012279014, por S/.26,000.00 (valor de compra). Realizar el asiento de provisión, destino y el consumo de envases por S/. 4,000.00.

10/01 Se compraron mercaderías según F/ 001-854421, al proveedor MIRAMAR SA con RUC 20857336601, por s/8,000.00 (precio de compra), la misma que se encuentra en tránsito. Realizar el asiento de provisión, destino y el ingreso de mercadería al almacén.

10/01 Se recepcionan recibos por servicios públicos

- Recibo Nº 001-458678, del proveedor LUZ DEL SUR, con RUC 20100023110 por el monto de S/. 536.50, con fecha de vencimiento el 09/02.

- Recibo Nº 004-64537810, del proveedor SEDAPAL, con RUC 20123200231, por el monto de S/. 214.20, con fecha de vencimiento el 08/02.

13/01 se realiza la compra de mercaderías (30 cocinas) según F/ 001-784567 al proveedor RISMEL SA con RUC 20115689475 por S/. 1,500.00 c/u (precio de compra). Se paga la mitad con cheque 001 y el saldo se cajea por una letra Nº 864 a 30 días.

15/01 se compras útiles de oficina para la empresa según F/002-8524, al proveedor ORDEN SA, con RUC 20112346857, por s/.2,000.00, la cual se cancela en efectivo.

16/01 Se compra una computadora según F/ 001-236 CARSA con RUC 20657893421 por S/. 3,000.00 (valor de compra), al contado con ch/514 del BANCO DE CREDITO.

18/01 Se adquieren mercaderías según F/. 001-960, al proveedor CASA COMERCIAL CLEAN SRL con RUC 203632478512 por S/ 148,630.00 (VC), en la que se obtiene un descuento del 5% fuera de la F/ 001-960, por lo que se realiza una nota de crédito. La operación es al crédito a 30 días.

22/01 Se adquiere un equipo de cómputo según F/ 00-5247, al proveedor CASA ROSALES SA con RUC 20147952342 por $225.00 (VC). El tipo de cambio a considerarse es de S/.2.799, la operación es al contado.

28/01 Se recibe F/ 001-5678 de CIA de seguros “LA POSITIVA SAC”, con RUC 206345287253, por concepto de seguros contra siniestros de incendios, con vigencia de un año desde el 29-04-2014. Por $.5, 500.00 (VC). El tipo de cambio a aplicarse es de S/. . El pago se hace de forma adelantada con ch/. 6325.

31/01 Se paga remuneraciones por el monto de S/. 8,000.00 y se deposita en la cuenta de haberes N° 191-28631366-0-70 del Banco de crédito del Perú.

DEPARTAMENTO ACADÉMICO DE CONTABILIDAD, ECONOMÍA Y FINANZAS

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

SEMESTRE ACADÉMICO: 2014-II

TALLER 02

ACTIVIDAD APLICATIVA

La sociedad LAS FLORES SA con RUC 20563524817, durante el periodo Enero 2014, realiza las siguientes operaciones:

05/01 Se presta S/.1,000.00 en efectivo al empleado Pedro Paredes.

05/01 se cancela la letra N°895, por S/. 950.00 con cheque N° 4569 del Banco de Crédito.

06/01 Se deposita dinero en efectivo S/.2,000.00 en cuenta corriente del Banco de Crédito.

07/01 Se cobra la F/ 001-7893, por el monto de S/. 600.00 en efectivo.

08/01 Se gira ch/ 4571, del banco de crédito, por el monto de S/. 2,500.00, para fondos de caja chica.

09/01 Se adquiere una maquinaria del proveedor ROMERO SAC con RUC 20503684712, según F/ 001-4984, por S/8,500.00 y se cancela con ch/ 457, de Banco de Crédito.

11/01 Se cancela una F/. 001-1458, por el monto de S/. 1,500.00 con ch/ 4575, de Banco de crédito.

15/01 Se paga recibo de teléfono N° 002-72746575, con RUC 20100177774, por S/. 500.00, se cancela en efectivo.

19/01 Se compran muebles al proveedor ELEGANCIA SA, según F/.001-563, con RUC 20111237654 por S/.980.00, en efectivo.

20/01 Se realiza un contrato con PANAMERICANA, según F/.001-5678 con RUC 20129834756, para l publicidad de la empresa, por el monto de S/. 2,600.00 con ch/ 4577, Banco de Crédito.

23/01 Se adquiere una computadora para uso de la empresa, al proveedor LACOMPU SA, según F/. 001-4510, por el monto de S/. 1,560.00 y se cancela con ch/ 4580 de Banco de Crédito.

25/01 Se recibe un préstamo del señor Julio Rosas, por S/. 5,000.00, en efectivo.

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