Balance General
Enviado por Meyling04 • 27 de Agosto de 2014 • 2.406 Palabras (10 Páginas) • 161 Visitas
Inversiones XYZ, S.A.
Balance general
Al 30 de junio del 2012
(Expresados en córdobas – Nota 3)
ACTIVOS 2012 2011
Activo Circulante
Efectivo (nota 4) C$ 1,350,980 C$ 834,994
Cuentas por Cobrar (nota 5) 392,265 311,133
Inventarios (nota 6) 629,316 614,453
Gastos pagados por anticipado 385,313 373,236
Inversiones a Corto Plazo 706,227 1,591,706
Total Activo Circulante 3,464,101 3,725,522
Cuentas por Cobrar a accionistas a L/P (nota 7) 3,159,302 1,112,078
Mejoras en propiedades arrendadas, mobiliario y equipos, Neto (nota 8) 792,756 1,833,492
Otros Activos 170,581 257,760
Marcas Restaurante El Churrasco 0 8,722
TOTAL ACTIVOS C$ 7,586,740 C$ 6,937,574
PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivo Circulante
Proveedores 437,084 63,908
Gastos acumulados por pagar 746,673 737,480
Retenciones por Pagar 276,339 60,042
Otras cuentas por pagar 72,922 675,542
IVA por Pagar 0 183,202
Impuesto sobre la renta por pagar (nota 10) 250,228 122,603
Rentas por Pagar 2,383,764 2,242,866
Total Pasivo Circulante 4,167,010 4,085,643
Pasivo a Largo Plazo
Provisión por indemnización de antigüedad (nota 2.7 ) 1,604,186 1,417,862
Total Pasivo a Largo Plazo 1,604,186 1,417,862
PATRIMONIO
Capital social autorizado, suscrito y pagado (nota 1) 500,000 500,000
Reserva legal (nota 2.9) 50,000 50,000
Utilidades retenidas 1,265,544 884,069
TOTAL PATRIMONIO 1,815,544 1,434,069
C$ 7,586,740 C$ 6,937,574
Las notas adjuntas son parte integral de estos estados financieros
Inversiones XYZ, S.A.
Estado de Resultados
Año que terminó al 30 de junio del 2012
(Expresados en córdobas – Nota 3)
2012 2011
INGRESOS
Ventas C$ 28,765,406 C$ 25,194,698
Otros Ingresos 248,365 93,201
29,013,771 25,287,899
COSTOS Y GASTOS DE OPERACION (Nota 9)
Costo de Venta C$ 10,978,891 C$9,066,336
Gastos de Venta 12,050,144 11,319,004
Gastos de Administración 3,181,532 2,778,708
Gastos financieros 851,366 750,210
Otros gastos 3,364 34,884
Pérdida cambiaria, neta 151,427 89,932
27,216,724 24,039,073
Utilidad antes del impuesto sobre la renta 1,797,047 1,248,826
Impuesto sobre la renta (Nota 10) (540,123) (375,635)
UTILIDAD NETA C$ 1,256,924 C$ 873,190
Las notas adjuntas son parte integral de estos estados financieros
Inversiones XYZ, S.A.
Estado de Cambios en el Patrimonio
Año que terminó el 30 de junio del 2012
(Expresados en córdobas – Nota 3)
Capital social autorizado, suscrito y pagado Reserva legal Utilidades Retenidas Total del Patrimonio
Saldos al 30 de junio del 2010 C$ 500,000 C$ 50,000 C$552,879 C$1,102,879
Pago de Dividendos (nota 11) (542,000) (542,000)
Utilidad Neta – 2011 873,190 873,190
Saldos al 30 de junio del 2011 C$ 500,000 C$ 50,000 C$ 884,069 C$ 1,434,069
Pago de Dividendos (nota 11) (875,449) (875,449)
Utilidad Neta – 2012 1,256,924 1,256,924
Saldos al 30 de junio del 2012 C$ 500,000 C$ 50,000 C$1,265,544 C$1,815,544
Las notas adjuntas son parte integral de estos estados financieros
Inversiones XYZ, S.A.
Estado de Flujos de Efectivo
Año que terminó el 30 de junio del 2012
(Expresados en córdobas – Nota 3)
2012 2011
Flujos de efectivo a las actividades de operación
Utilidad Neta C$1,256,924 C$ 873,190
Ajuste para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto provisto por las operaciones:
Depreciación (819,538) 598,386
Aumento en la provisión para indemnizaciones laborales 186,324 136,355
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