Delito Bancario

DELITOS BANCARIOS

Definición

Se consideran delitos bancarios aquellas acciones que, por su naturaleza, soncometidas mediante operaciones propias de los bancos u otras institucionesfinancieras, en detrimento de los clientes del los mismos.Así pues, son delitos bancarios los cometidos por todas aquellas personas,naturales o jurídicas, que involucren el manejo fraudulento de fondos del banco o lasimulación de operaciones del mismo, además del tráfico de documentos mercantilesen forma contraria a lo estipulado en la ley o el forjamiento de los mismo.Este tipo de delitos se encuentra tipificado en el Decreto con Rango, Valor yFuerza de Ley de Reforma Parcial de la Ley General de Bancos y Otras InstitucionesFinancieras, publicado en la Gaceta Oficial, específicamente en el Capítulo II de suTítulo VII, De las Sanciones Penales.

Donde Ocurren los Delitos Bancarios

Los Bancos son instituciones financiera cuya finalidad es la captación de capitalen forma de depósitos de pequeños o grandes inversionistas y ahorristas, para producir sus propios capitales a través de la inversión.En el circuito económico de un país es imprescindible la intervención tanto dela banca privada como de la banca publica, pues sirven de soporte indispensable a loscapitales cualquiera sea su fuente legal, facilitando en gran medida las diferentesoperaciones o transacciones propias de las instituciones que conforman el sistemaeconómico, tales como empresas pequeñas, mediana, grandes; transnacionales einstituciones del Estado.2

En tal sentido surge la necesidad de que las instituciones financieras, así comolas operaciones que realizan sean protegidas legalmente, inclusive con la norma másenérgica del sistema jurídico nacional, que es la norma penal, para tal fin se crea laSuperintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, como órgano idóneo para ejercer la supervisión y regulación, mediante la inspección de los sujetossometidos a su control, con el objetivo de fortalecer la estabilidad y transparencia delsistema financiero de la República Bolivariana de Venezuela, respondiendo a lasnecesidades sociales, económicas y de justicia de los ciudadanos y ciudadanas,consagrando así los fines supremos del Estado y la Nación.

El Órgano Supervisor del Sistema Bancario

La Superintendencia de Bancos y Otras Institnciones Financieras (SUDEBAN)ejerce una supervisión y regulación de los sujetos sometidos a su control, bajoesquemas preventivos y correctivos conforme a los estándares universalmenteestablecidos y en concordancia con los postulados de justicia social y detransparencia conforme lo consagra la Constitución de la República Bolivariana deVenezuela y La Ley General de Bancos y Otras Instituciones Finacieras..Así pues, el Art., 213 de la Ley General de Bancos y Otras InstitucionesFinancieras, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financierasestablece que tendrá como funciones: La inspección, supervisión, vigilancia,regulación y control de los bancos, entidades de ahorro y préstamo, otras institucionesfinancieras, casas de cambio, operadores cambiarios fronterizos y empresas emisorasy operadoras de tarjetas de crédito.Para satisfacer los extremos previstos en esta norma, su actuación deberácomprender (según lo consagra el Art. 217, ejusdem) como mínimo, los siguientesaspectos:3

•Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y préstamo e institucionesfinancieras tengan sistemas y procedimientos adecuados para vigilar y controlar susactividades a escala nacional e internacional, si fuere el caso.•Obtener información sobre el grupo financiero a través de inspeccionesregulares, estados financieros auditados y otros informes.•Obtener información sobre las transacciones y relaciones entre las empresas delgrupo financiero, tanto nacionales como internacionales, si fuere el caso.•Recibir estados financieros consolidados a nivel nacional e internacional, sifuere el caso, o información comparable que permita el análisis de la situación delgrupo financiero en forma consolidada.•Evaluar los indicadores financieros de la institución y del grupo.•Obtener información sobre la respectiva estructura accionaria, incluyendo losdatos que permitan determinar con precisión la identidad de las personas naturales, propietarias finales de las acciones o de las compañías que las detentan.•Obtener la información necesaria, mediante inspecciones in situ o extra situ, alos fines de verificar que las agencias, sucursales, oficinas, filiales y afiliadas en elexterior, de bancos o instituciones financieras venezolanos, cumplen con lasregulaciones y disposiciones aplicables del lugar donde funcionan.•Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y préstamo, institucionesfinancieras y demás empresas sujetas a la

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