Estudio finaciero
940514 de Noviembre de 2013
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ESTUDIO FINACIERO
(APRENDIZ)
DIEGO FERNANDO GONZALEZ LARGO
SENA
GESTIÓN EMPRESARIAL
SIMIJACA
2013
ESTUDIO FINACIERO
(APRENDIZ)
DIEGO FERNANDO GONZALEZ LARGO
(INSTRUCTORA)
SANDRA XIMENA MORENO SILVA
SENA
GESTIÓN EMPRESARIAL
SIMIJACA
2013
CAPÍTULO III
1. 3.1 INVERSIÓN
Una inversión representa aportaciones de dinero sobre las cuales una empresa espera obtener una ganancia futura.
El objetivo de nuestro proyecto es la implementación de una cancha de césped sintético y para ello es necesaria una inversión de $115.667,00; valor destinado a los siguientes rubros.
Tabla 3.1
Inversión Inicial
DESCRIPCIÓN INVERSIÓN
TERRENO
$54’000.000
CESPED SINTÉTICO
$45’000.000
EDIFICIO
$40’000.000
MUEBLES DE OFICINA
$3’750.000
EQUIPOS DE OFICINA
$1’400.000
EQUIPO DE COMPUTACIÓN
$1’400.000
TOTAL
$165’550.000
• 3.1.1 TERRENO
El terreno que adquiriré será el área donde se construirá el edificio, y está valorado en un precio promedio de $54’000.000
3.1.2 CESPED SINTÉTICO
El Césped sintético es un césped artificial que imita las cualidades del césped natural, y este será el material del que va a estar elaborada.
Tabla 3.2
Césped Sintético
MEDIDAD TOTAL M2 PRECIO M2 VALOR TOTAL
40*25 1.000 $45.000 $45’000.000
3.1.3 EDIFICIO
La inversión en el edificio es la más representativa, ya que incluye todos los costos de construcción como el cerramiento, la oficina, camerinos, baños entre otros, ascendiendo a una suma de $40’000.000 aproximadamente.
3.1.4 MOBILIARIO
Es necesario tener equipada nuestras instalaciones, con todos los muebles necesarios para nuestras comodidades y la de los clientes.
Tabla 3.3
Mobiliario
DESCRIPCIÓN
UNIDAD
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
ESCRITORIO
1 $816.000 $816.000
SILLON DE OFICINA
2 $282.000 $564.000
SILLAS DE OFICINA
2 $195.000 $390.000
ARCHIVADOR
1 $530.000 $530.000
MESAS Y SILLAS PLASTICAS
4 $90.000 $360.000
TELEVISOR
1 $1’090.000 $1’090.000
TOTAL MOBILIARIO
----------
----------
$3’750.000
3.1.5 EQUIPOS DE OFICINA
En la siguiente tabla les detallamos los equipos que consideramos necesarios e importantes para el buen funcionamiento del negocio.
Tabla 3.4
Equipos de Oficina
DESCRIPCIÓN
COSTO
ACONDICIONADOR DE AIRE
$891.000
FAX
$122.000
MAQUINA REGISTRADORA
$279.000
EXTINTOR
$108.000
TOTAL EQUIPOS
$1’400.000
3.1.6 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
A continuación les detallamos todos los equipos y accesorios de computación necesarios para el manejo de la contabilidad de nuestra empresa.
Tabla 3.5
Equipos de Computación
DESCRIPCION
UNIDAD
COSTO
MULTIFUNCIONAL CON ESCABER 1 $275.000
COMPUTADORA 1 $1’125.000
TOTAL COSTO -------------------------------- $1’400.000
3.2 CAPITAL DE TRABAJO
Es la cantidad de recursos a corto plazo que requiere una empresa para la realización de las actividades.
Tabla 3.6
Capital de Trabajo mensual
DESCRIPCIÓN
VALOR TOTAL
GASTOS DE CONSTITUCIÓN
$1’620.000
CHALECOS
$216.000
BALONES
$324.000
SUMINISTROS
$90.000
CAJA CHICA
$540.000
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
$2’790.000
3.3 FINANCIAMIENTO
Los recursos económicos que emplearemos para llevar a cabo nuestro proyecto, procederán de dos fuentes principales que son, los recursos propios y la realización de un préstamo.
Dentro de los recurso propios NO se aportaran 0% de la inversión total, mientras que el 100%, es decir, $138’384.000 será financiado mediante un préstamo por parte de la una entidad bancaria, amortizado a 10 años, a una tasa de interés del 1,1%.
PRÉSTAMO DE $138’384.000*0.1135% = $1’522.224 cuotas mensualmente durante diez años
Fin del préstamo termina pagando: $182’666.880
DIFERENCIA: $44’282.880
3.4.1 DEMANDA ESPERADA
Por cada hora de juego se proyecto que asistirán 12 personas en promedio, divididos en 2 grupos claramente definidos, entonces tendríamos que si nuestras horas meta para el primer año 2014 son de 1104, asumiendo que en promedio se jugaran 23 horas por semana, más o menos 3 horas diarias.
Tabla 3.7
Proyección de la Demanda
Se toma de intervalo un promedio de 336 horas, porque no se cuentan festivos ni los días en los que la cancha o las instalaciones de SPORT CANCHA SINTETICA estén en mantenimiento.
AÑOS HORAS
2014
1104
2015
1440
2016
1776
2017
2112
2018
2448
3.5 INGRESOS
3.5.1 INGRESOS POR ALQUILER DE CANCHA
El alquiler de la cancha representa nuestro principal ingreso, que como especificamos en la proyección de la demanda este ingreso dependerá del aumento de número de horas por año.
En la tabla definimos el número de horas semanales y mensuales con sus respectivos ingresos, teniendo en cuenta que el costo fijado es de $60.000 por hora, precio al que llegamos por las encuestas realizadas y además por los estudios de las otras canchas.
Tabla 3.8
Ingreso Mensual por Alquiler
PERIÓDO
HORAS
PRECIO
TOTAL
LUNES –VIERNES
15
$60.000
$900.000
SABADOS Y DOMINGOS
8
$60.000
$480.000
SEMANAL
23
$60.000
$1.380.000
MENSUAL
92
$60.000
$5,520.000
Tenemos entonces que para el primer año nuestros ingresos totales ascienden a $66’240.000 y para los años posteriores será la misma metodología pero con variación de los valores porque cada año habrá un aumento de 1 hora por día aproximadamente, como lo hemos especificado en la proyección de la demanda.
3.5.2 INGRESOS POR CAMPEONATOS
Con el fin de obtener mayor ventaja de la cancha sintética y de las instalaciones que perseguimos cimentar,
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