Fondo fijo de caja

Ejercicio 1. Primera parte

Tema: Fondo fijo de caja

Mediante la resolución de este cuaderno integrarás los conocimientos de esta unidad, practicando el correcto registro entradas y salidas en fondo fijo de caja, bancos, inversiones y utilidad o pérdida cambiaria derivada de efectivo en moneda extranjera.

Instrucciones:        Estudia las Notas 1 primera parte y resuelve los ejercicios que a continuación se presentan.

1.        El 17 de febrero de 20XX la Señorita Eugenia Toral, secretaria del gerente de ventas de la Cía. Mexicana, S.A., recibe un cheque por $3,000, para constituir el fondo fijo de caja del departamento de ventas, que estará a su cargo a partir de esa fecha.

• Para el 28 de enero, la Srita. Ávalos tiene en su poder las siguientes notas:

Con base en lo anterior se solicita:

1. Efectúe el asiento contable correspondiente a la constitución del fondo fijo:

1. Elabore la solicitud de reembolso correspondiente considerando que el 28 de febrero se efectúa el trámite de reembolso de fondo fijo.

1. Elabore la póliza por el reembolso.

1. Si al 28 de febrero se realizara un arqueo ¿cuánto dinero se debe tener en efectivo?

$942 OK 

2.        Hoy se reciben en tesorería los siguientes cheques y aviso de Bansur con relación a nuestra cuenta de cheques.

Aviso de TEF:

Recepción de $ 14,500.00 del cliente La Destilería, S.A.

Con base en lo anterior, elabore los registros contables en póliza de ingresos.

1. Registro de aportación del socio.

1. Traspaso de fondos de banco IXE a  Bansur

1. Pago de cliente The Green Door.

1. Cobro a cliente La Destilería, S. A.

3.        La Cía. La Mansión Suiza, S.A., le solicita elabore los registros contables en pólizas de egresos correspondiente a las siguientes operaciones:

1. Se compra mercancía por $60,000 más IVA a nuestro proveedor El Aguila, S.A., pagando de inmediato con cheque.

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