Guia Saro

Regional Distrito Capital

Centro de Servicios Financieros

Guía SARO.

1. Defina que es el riesgo operativo y porque es tan importante para las entidades Financieras.

RTA: Riesgo Operativo (RO) Se entiende por Riesgo Operativo, la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos externos. Esta definición incluye el riesgo legal y reputacional, asociados a tales factores.

2. Defina que es el Riesgo legal y el riesgo reputacional y enuncie un ejemplo de cada uno.

RTA: Riesgo legal Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad al ser sancionada u obligada a indemnizar daños como resultado del incumplimiento de normas o regulaciones y obligaciones contractuales.

El riesgo legal surge también como consecuencia de fallas en los contratos y transacciones, derivadas de actuaciones malintencionadas, negligencia o actos involuntarios que afectan la formalización o ejecución de contratos o transacciones.

Riesgo reputacional Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad por desprestigio, mala imagen, publicidad negativa, cierta o no, respecto de la institución y sus prácticas de negocios, que cause pérdida de clientes, disminución de ingresos o procesos judiciales.

3. Defina cuales son los factores de riesgo.

RTA: Factores de riesgo Se entiende por factores de riesgo las fuentes generadoras de riesgos operativos que pueden o no generar pérdidas. Son factores de riesgo el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura y los acontecimientos externos. Dichos factores se deben clasificar en internos o externos

4. Realice un cuadro sinóptico con cada uno de los elementos de los factores de riesgo Interno y externo.

Eventos

Fuentes

5. Determine y explique cuál es la clasificación de los riesgos operativos, y cite un caso o ejemplo que conozca de cada uno de ellos.

RTA: Fraude Interno

Pérdidas derivadas de algún tipo de actuación encaminada a defraudar, apropiarse de bienes indebidamente o incumplir regulaciones, leyes o políticas empresariales en las que se encuentra implicada, al menos, una parte interna a la empresa; no se consideran los eventos asociados con discriminación en el trabajo. Esta categoría incluye eventos como: fraudes, robos (con participación de personal de la empresa), sobornos, entre otros.

Fraude Externo

Pérdidas derivadas de algún tipo de actuación encaminada a defraudar, apropiarse de bienes

Indebidamente o soslayar la legislación, por parte un tercero. Esta categoría incluye eventos

Como: robos, falsificación, ataques informáticos, entre otros.

Relaciones laborales y seguridad en el puesto de trabajo

Pérdidas derivadas de actuaciones incompatibles con la legislación o acuerdos laborales, sobre

Higiene o seguridad en el trabajo, sobre el pago de reclamaciones por daños personales, o

Sobre casos relacionados con discriminación en el trabajo.

Clientes, productos y prácticas empresariales

Pérdidas derivadas del incumplimiento involuntario o negligente de una obligación profesional

Frente a clientes concretos (incluidos requisitos fiduciarios y de adecuación), o de la naturaleza

O

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