Monografia de contabilidad

MONOGRAFIA

La empresa EPSON SAC dedicada a la compra y venta de impresoras inicia el periodo 2015 con el sgt detalle:

Dinero en efectivo según arqueo 5,000.00

Cta cte BCP 220-30091124-0-75 MN 90,000.00

Factura 001-1000 por cobrar a TNX SA 20187945123 3,000.00

100 Impresora EPSON L555 C/U S./ 600.00 60,000.00

200 Impresoras EPSON L210 C/U S./ 200.00 40,000.00

Terreno 500 M2 ubicado en Jr 2 de mayo Nº 300 250,000.00

Edificación de 3 pisos en Jr 2 de mayo Nº 300 750.000.00

Depreciación de edificación (1 año) 37,500.00

Mesas, Sillas, Escritorios y similares 20,000.00

Depreciación de Muebles (1 año) 2,000.00

IGV por pagar 2,000.00

Imp. Renta por pagar 6,000.00

ESSALUD 900.00

ONP 1,300.00

AFP 1,200.00

Cts (2,916.67+972.22+388.89+291.67) 4,569.44

Capital (100,000 acciones a 10 c/u) 1,000,000.00

Reserva legal 42,530.00

Utilidad acumulada 300,000.00

Las operaciones del mes de ENERO 2015 son:

02/01 Se compra 60 impresoras L555 a s./ 620.00 c/u con pago mediante tranferencia de cta cte a TECNOLOGY SA RUC 20797847665 F./ 001-500

03/01 Se vende con factura a FERRETERÍA MENDEZ EIRL RUC 20798451266 100 impresoras L210 a s./ 280.00 c/u se cobra con cheque Nº 250-3060 la cual se depósito en nuestra cta cte el 05/01. Se emitió F./ 001-1001

04/01 se compra 150 impresoras L210 a s./ 190.00 c/u con pago mediante tranferencia de cta cte a TECNOLOGY SA F./ 001-675

04/01 se vende con factura a SYSTEM SAC RUC 20778894516 80 impresoras L555 a s./ 800 c/u la cual fue depositado en nuestra cta cte.

05/01 se vende con factura a INFOTRON SAC RUC 20899623151 120 impresoras L210 a s./ 280 c/u la cual fue depositado en nuestra cta cte.

06/01 se compró útiles de escritorio por 3,000.00 pagado en efectivo a LIBRERÍA MARY EIRL RUC 20497842521 con F./ 003-500

10/01 se recibió R/H 001-200 por 2,000.00 la cual se pagó en efectivo con la retención respectiva.

11/01 Se compra 85 impresoras L555 a s./ 615.00 c/u con pago mediante tranferencia de cta cte a TECNOLOGY SA F./ 001-900

12/01 se compra 70 impresoras L210 a s./ 205.00 c/u al crédito por 10 días a TECNOLOGY SA F./ 001-951.

13/01 Se anuló una factura por estar mal escrito.

13/01 se vende con factura 90 impresoras L555 a s./ 800 c/u a LAZER EIRL RUC 20858596164 pagado con cheque 020-800 la cual fue depositado en nuestra cta cte.

15/01 Se compró una máquina registradora para emitir comprantes por 1,200.00 a RYF SA RUC 20797964553 con F./ 005-7560.

16/01 Se paga los tributos y AFP excepto Imp Renta con transferencia de cta cte

18/01 se compró bocaditos para la fiesta por el aniversario de la empresa a MAXYS SAC RUC 20798250467 con ticket factura 008-98560.

20/01 se vende con factura 10 impresoras L555 a s./ 800 c/u a CONSORCIO AYACUCHO SAC RUC 20552213458 al crédito por 5 días.

20/01 Se devolvió 2 mercaderías de los 70 unidades que se compró el 12/01 según Nota de Crédito 001-785

22/01 se pagó la F./ 001-951 del 12/01 con cheque 001-561.

25/01 se vende con boleta 3 impresoras L210 a s./ 280 c/u durante el día a personas naturales que no se les identificó, se cobró en efectivo.

El 25/01 se recibió el recibo de luz C19-78890 por 590.00 con fecha de vencimiento el 10/02 la cual se pagó el 31/01

26/01 se vende con factura 95 impresoras L210 a s./ 280 c/u precio de lista con 5% de descuento a VANER SAC RUC 20591123457 pagado con cheque 060-320 la cual fue depositado en nuestra cta cte.

30/01 se cobró tardíamente la F./ del 20/01 por lo cual se le cobró 8% de interés sustentado con Nota de Débito 001-590, pago que fue depositado en nuestra

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