Anteproyecto De Presupuesto Público

Anteproyecto De Presupuesto Público

INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO Y CARCELARIO INPEC

MISION

Somos una Institución Pública, garante de la ejecución de las penas, que ejerce vigilancia, custodia, atención social y tratamiento de las personas privadas de la libertad, en el marco de la transparencia, la integridad, los derechos humanos y el enfoque diferencial.

VISION

En el 2030 seremos reconocidos a nivel nacional e internacional como un modelo de gerencia penitenciaria, en la atención social, el tratamiento, la custodia y vigilancia, con un talento humano capacitado y comprometido que contribuye a la resocialización y los derechos humanos de la población privada de la libertad.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

• Dimensión talento humano.

• Dimensión direccionamiento estratégico.

• Dimensión gestión por valores.

• Dimensión evaluación de los resultados.

• Dimensión gestión del conocimiento.

• Dimensión control interno.

• Dimensión tratamiento.

• Dimensión seguridad.

• Eje trasversal derechos humanos.

• Eje trasversal información y comunicación.

1. El paso inicial para la realización de la de un presupuesto nacional es la remisión de una circular externa de programación presupuestal, por parte del ministerio de hacienda y crédito público, la dirección general del presupuesto público y el departamento nacional de planeación: dicha circular contiene los criterios y procesos que deben realizar las entidades para agilizar el proceso, además de indicar fechas de ejecución y asignación de responsabilidades.

2. Se debe tener en cuenta El Marco de Gastos de Mediano Plazo (MGMP): es de mucha importancia la revisión previa de este, ya que contienen información sobre las restricciones presupuestales que enfrentan los sectores del Presupuesto General De La Nación (PGN).

3. Tener en cuenta los siguientes elementos para la programación de anteproyectos:

a. Escenario macroeconómico y metas fiscales a mediano plazo.

Supuestos Macroeconómicos

El siguiente cuadro incluye las principales variables que hacen parte del escenario macroeconómico, cuyo comportamiento podría afectar las proyecciones presupuestales para 2019 y que deberán tenerse en cuenta para formular la propuesta de Anteproyecto: En caso de que las autoridades económicas modifiquen las metas y los supuestos macroeconómicos aquí señalados, la Dirección General del Presupuesto Público Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público (DGPPN-MHCP) y la Dirección de Inversiones y Finanzas Públicas del Departamento Nacional de Planeación (DIFP-DNP) realizarán los ajustes respectivos. Supuestos 2018 2019 Inflación doméstica fin de periodo, IPC, % 3,3 - 3,0 Devaluación promedio periodo, % 3,6 - 1,3 Tasa de cambio promedio periodo, $ 3.059 - 3.099 PIB real (variación %) 2,7 - 3,3 PIB nominal (miles de millones de $) 970.872 - 1.033.498 PIB nominal (variación %) 5,9 - 6,5 Importaciones (millones US$) 46.645 - 49.070 Crecimiento importaciones totales, % 3,5 - 5,2.

Fuente: Ministerio de Hacienda y Crédito Público - Viceministerio Técnico

b. Criterios generales para la estimación de ingresos.

Aquellas entidades que administran recursos propios, fondos especiales y contribuciones parafiscales se guiarán por los siguientes criterios: a. Realizar sus proyecciones de ingresos con base en los supuestos macroeconómicos señalados en el punto anterior. b. Señalar los saldos de portafolio y de excedentes financieros previstos al cierre de 2018 que proponen incorporar para financiar el presupuesto de 2019.

c. Criterios generales para la programación del gasto de funcionamiento

El Marco de Gasto de Mediano Plazo 2018-2021 que estableció los techos indicativos por sectores de gasto de funcionamiento e inversión para la vigencia 2019, tomando como base las estimaciones de resultado fiscal1 a los que deben sujetarse todas las entidades del PGN para la elaboración de sus anteproyectos de presupuesto. Estos resultados servirán de referente para el proceso de programación presupuestal en la medida en que no se den cambios de política fiscal o sectorial, ni se generen cambios en la coyuntura económica o ajustes de tipo técnico que alteren los parámetros de cálculo relevantes.

d. Criterios particulares para la programación del gasto de funcionamiento.

Los gastos de funcionamiento son aquellos que tienen por objeto atender las necesidades de los órganos del PGN para cumplir a cabalidad con las funciones asignadas en la constitución y en la ley. La base de proyección de los gastos de funcionamiento debe tener en cuenta: La aplicación de las disposiciones legales de austeridad que establezca el gobierno nacional.

Gastos de personal:

- La estimación de la nómina se hará con base en la que esté certificada a 28 de febrero de 2018.

- Los salarios se deben proyectar a precios de 2018, es decir, teniendo en cuenta la inflación 2017 de 4,09% más un punto.

Recuerde que los gastos de personal no incluyen la vinculación de personal mediante contratos de prestación de servicios en tanto estos últimos no responden al género de servidores públicos definido por la ley. Este tipo de contratistas en el nuevo CCP se clasifican en la cuenta de adquisición de bienes y servicios de acuerdo con el objeto del contrato.

Adquisición de bienes y servicios:

- La proyección de estos gastos se efectuará con base en el presupuesto de la presente vigencia, excluyendo los gastos no recurrentes.

- La adquisición de contratos de prestación de servicios no podrán superar la apropiación vigente 2018. Recuerde que las adquisiciones de bienes y servicios se desagrega en activos fijos y diferentes de activos fijos. Los primeros son propios de los gastos de inversión6

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