DECLARACIÓN DEL IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
mario-zabaletsaResumen8 de Octubre de 2019
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Taller Actividad final
FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
Programa de Contaduría Pública
NOMBRE: FECHA: NRC:
DECLARACIÓN DEL IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
AÑO GRAVABLE 2016
La empresa HATO GRANDE S. A., Nit. 8906580934-5, ubicada en el municipio de Chía, dedicada a la cría, venta y comercialización de ganado, trabaja IVA, exento, excluido y gravado con la tarifa del 19%.
Código CIIU 0141, para poder elaborar el formulario 110 año 2016, la empresa presenta la información que se registra en tabla que sigue. Determine cuál es relevante y elabore el formulario de acuerdo con los datos suministrados.
Renglón | Código PUC | Descripción cuenta o partida | Saldos Contables a dic. 31 de 2016 | Ajustes para llegar a saldos fiscales (ver nota a, b, etc. al final de esta misma hoja) | Saldos fiscales a dic. 31 de 2016 | |||
Parciales | Totales | Parciales | Totales | |||||
30 | Total, Gastos de nómina | 889.885.000 | 889.885.000 | |||||
510506 | Sueldos | 363.508.000 | 363.508.000 | |||||
510527 | Auxilio de transporte | 1.407.466 | 1.407.466 | |||||
510530 | Cesantías | 30.335.926 | 30.335.926 | |||||
510533 | Intereses sobre cesantías | 4.366.752 | 4.366.752 | |||||
510536 | Prima de servicios | 30.133.636 | 30.133.636 | |||||
510539 | Vacaciones | 21.649.956 | 21.649.956 | |||||
510548 | Bonificaciones | 49.036.830 | 49.036.830 | |||||
520506 | Sueldos | 264.504.356 | 264.504.356 |
520518 | Comisiones | 50.025.836 | 50.025.836 | ||||||
520527 | Auxilio de transporte | 499.200 | 499.200 | ||||||
520530 | Cesantías | 17.208.610 | 17.208.610 | ||||||
520533 | Intereses sobre cesantías | 1.036.330 | 1.036.330 | ||||||
520536 | Prima de servicios | 17.376.362 | 17.376.362 | ||||||
520539 | Vacaciones | 8.532.369 | 8.532.369 | ||||||
520548 | Bonificaciones | 30.263.636 | 30.263.636 | ||||||
31 (*-1) | Aportes al Sistema de Seguridad Social | 140.989.000 | 139.921.000 | ||||||
510568 | ARL | 1.665.810 | 126.198 | (a-1) | 138.818 | 1.653.190 | |||
510569 | EPS | 29.087.896 | 2.203.628 | (a-1) | 2.423.991 | 28.867.533 | |||
510570 | Fondos de pensiones | 39.740.666 | 3.010.657 | (a-1) | 3.311.722 | 39.439.600 | |||
520568 | ARL | 1.665.810 | 126.198 | (a-1) | 138.818 | 1.653.190 | |||
520569 | EPS | 29.087.896 | 2.203.628 | (a-1) | 2.423.991 | 28.867.533 | |||
520570 | Fondos de pensiones | 39.740.666 | 3.010.657 | (a-1) | 3.311.722 | 39.439.600 | |||
32 | Aportes al Sena, ICBF, Caja Compensación | 53.616.000 | 53.209.000 | ||||||
510572 | CAJA COMP. | 14.962.872 | 1.133.551 | (a-1) | 1.246.906 | 14.849.517 | |||
510575 | ICBF | 11.222.154 | 850.163 | (a-1) | 935.180 | 11.137.138 | |||
510578 | SENA | 7.481.437 | 566.776 | (a-1) | 623.453 | 7.424.759 | |||
520572 | CAJA COMP. | 8.866.268 | 671.687 | (a-1) | 738.856 | 8.799.099 | |||
520575 | ICBF | 6.649.700 | 503.765 | (a-1) | 554.142 | 6.599.323 | |||
520578 | SENA | 4.433.137 | 335.844 | (a-1) | 369.428 | 4.399.553 | |||
33 (*-2) | Efectivo, Bancos, cuentas de ahorro, inversiones mobiliarias | 273.817.000 | 294.867.000 | ||||||
1105 | Caja general | 4.299.989 | 4.299.989 | ||||||
1110 | Bancos - Moneda nacional | 269.016.616 | 20.000.000 | (e) | 289.016.616 | (*-3) | |||
1225 | Certificados | 1.500.000 | 50.000 | (k) | 1.550.000 | ||||
129915 a 129995 | Provisiones sobre inversiones (distintas a la provisión sobre acciones o cuotas; las provisiones sobre estas últimas van en el renglón 34) | (1.000.000) | 1.000.000 | (a) | 0 | ||||
34 | Acciones y aportes | 23.000.000 | 25.664.000 |
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