ELUSIÓN FISCAL POR LAVADO DE DINERO EN LIMA

UNIVERSIDAD RICARDO PALMA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y EMPRESARIALES

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

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TEMA:

ELUSIÓN FISCAL POR LAVADO DE DINERO EN LIMA

CURSO:

CONTABILIDAD DE GESTION I

PROFESOR:

C.P.C JULIO C. CALDERÓN MOQUILLAZA

ALUMNOS:

  ELIZABETH MARITZA NAVARRO ZUZUNAGA  (201311337)

                  JOSE LUIS PAIVA SANCHEZ

ROMERO VELARDE, GIAN (201512010)

        SEMESTRE ACADÉMICO 2018 – I[pic 2]

INDICE GENERAL

RESUMEN                                                                                        3

CAPÍTULO 1: PLANTEAMIENTO DE ESTUDIO                                                4

1. Descripción de la realidad problemática                                                4
2. Formulación del problema                                                                4

1. Problema principal                                                                4
2. Problema secundario                                                                4

1.  Objetivos de la investigación                                                        5

1. Objetivo principal                                                                5
2. Objetivo secundario                                                                5

CAPÍTULO 2: MARCO TEÓRICO Y CONCEPTUAL                                        6

1. Marco teórico                                                                                6
2. Marco conceptual                                                                        10
3. Hipótesis de la investigación                                                                13

1. Hipótesis principal                                                                14
2. Hipótesis secundaria                                                                14

1. Variables                                                                                14

1. Independiente                                                                        14
2. Dependiente                                                                        15

CAPÍTULO 3: MARCO METODOLÓGICO                                                        16

1. Método de investigación                                                                16
2. Diseño de investigación                                                                16
3. Muestra de la investigación                                                                16

1. Muestra no probabilística                                                        16

1. Técnicas e instrumentos de recolección de datos                                        17

1. Encuesta                                                                        17
2. Entrevista                                                                        19

CAPÍTULO 4: CONCLUSIONES                                                                21

REFERENCIAS                                                                                22

Bibliografía                                                                                        22

Webgrafía                                                                                         22

ANEXOS                                                                                        23

Matriz de análisis causal                                                                        24

Matriz de consistencia                                                                        25

Cuestionario de encuesta                                                                        26

Cuestionario de entrevista                                                                        28[pic 3]

RESUMEN

El presente trabajo de investigación, cuya temática es acerca de la elusión fiscal por lavado de dinero en la ciudad de Lima, contiene información acerca de cómo este acto ilícito puede afectar en múltiples facetas el desarrollo y bienestar del pueblo, como también del crecimiento general del país, además explicaremos cómo se está luchando actualmente contra este acto y además de cuáles son las causas y consecuencias de este para tener un conocimiento más amplio del tema.

Debido a la globalización y la liberalización, las personas que se encargan del crimen organizado aprovechan la apertura de fronteras, la privatización, las zonas de libre comercio, los estados débiles, la banca extraterritorial, las transferencias financieras electrónicas, las tarjetas inteligentes y la banca cibernética para blanquear a diario los millones de dólares de ganancias provenientes del negocio ilícito de las drogas o de sobornos por actos de corrupción.

En la actualidad muchas personas desconocen de las consecuencias que provoca el lavado de dinero, ya sea tanto en las empresas y en personal naturales. Por lo que en el presente trabajo abarcaremos los puntos más esenciales para que las personas tomen conciencia de prevención contra el lavado de dinero para poder resarcir actos ilícitos que conllevan al narcotráfico y a la corrupción, siendo este, unos de los mayores problemas que afecta en gran parte al país.

También demostrar, a través de encuestas y entrevistas realizadas, que tanto conocimiento tienen las personas con respecto al tema de lavado de dinero y si saben las causas y consecuencias que abarca estas mismas. De manera, que puedan aportar su opinión para poder disminuir este problema.

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