AUDITORIA OPERATIVA-RECLUTAMIENTO DE PERSONAL MOLINO ANDINO

CUESTIONARIODEAUDITORIAOPERACIONALC-01

Área: RECLUTAMIENTO DE PERSONAL

Función a evaluar :RECURSOSHUMANOS-PLANILLAS

Entrevistado: Director General

Objetivo: Obtener la información necesaria para el diseño de los programas de auditoría operacional para el área de Administración.

Nº PREGUNTA SI NO COMENTARIOS

1 ¿La Planilla ese laborada por medio de un sistema informático?



2 ¿Se controla la información de la planilla en términos de monetarios son debidamente documenta dos y autorizados por el responsable?



3 ¿Las modificaciones en los salarios, retiros o adiciones de personal son debidamente documentadas y autorizadas por el responsable?

 La modificación si son autorizadas pero no siguen una rutina.

4 ¿Se verifica los cálculos de deducciones efectuadas y prestaciones aplicadas, de acuerdo a lo estipulado por la ley, en cada periodo de pago?



5 ¿Muestra la planilla la firma de recibo del pago, por cada uno de los empleados?



6 ¿Se encuentra adjunto a la planilla el documento que comprueba el pago a las entidades correspondientes, de las retenciones efectuadas a los empleados?

 No se encuentra

Adjunto pero si se tiene tal documento.

7 ¿Se verifica que el pago corresponda al total de las retenciones efectuadas?



8 ¿Se realiza el pago de las retenciones en el periodo establecido por la ley?



9 ¿Existe evidencia de verificación de las firmas que autorizaron estos pagos?



10 ¿Existe un archivo que contenga todos los documentos que comprueban los pagos de planillas?



Firma Responsable:

Observaciones:

CUESTIONARIODEAUDITORIAOPERACIONALC-02

Área: RECLUTAMIENTO DE PERSONAL

Función a evaluar: RECURSOS HUMANOS-SELECCIÓNDELPERSONAL

Entrevistado: Dirección General

Objetivo: Obtener la información necesaria para el diseño de los programas de auditoría operacional para el área de Administración.

Nº PREGUNTAS SI NO COMENTARIOS

1 ¿Elaboran perfiles para el reclutamiento de personal a contratar de los puestos disponibles?

 Si se elabora un perfil pero no se encuentra muy definido ni especificado.

2 ¿Establecen rangos de sueldos para cada uno de los puestos de la institución?

 Siempre depende de la materia o el cargo que ocupe.

3 ¿Reciben requerimiento de personal para dar inicio el proceso de reclutamiento y selección de personal?

 Las entrevistas son directamente con los Directores.

4 ¿Archivan en el expediente, las pruebas de conocimiento y de aptitudes realizadas al personal seleccionado?



5 ¿Elaboran un documento que muestre las condiciones pactadas en la contratación del personal?



6 ¿Proporcionan manuales de procedimientos de los puestos

A desempeñar al personal contratado?



7 ¿Proporcionan capacitación al personal contratados sobre las diferentes actividades que se realiza en la empresa?

 En caja y secretaria si se efectúa capacitación.

8 ¿Anexan al expediente de cada empleado contratado, el contrato individual de trabajo?



9 ¿Envían el contrato individual de trabajo a la institución correspondiente en el plazo estipulado por ley?



10 Intervienen diferentes personas en el proceso de contratación de personal?



Firma Responsable:

Observaciones:

CUESTIONARIODEAUDITORIAOPERACIONALC-03

Área: ADMINISTRACIONACADEMICAYGENERAL

Función a evaluar: RECURSOS HUMANOS-CUMPLIMIENTODELASLEYESLABORALES

Entrevistado: Director General

Objetivo: Obtener la información necesaria para el diseño de los programas de auditoría operacional para el área de Administración.

N

PREGUNTAS

SI

NO

COMENTARIOS

1 ¿Se especifica en el contrato de trabajo todas las condiciones legales bajo las cuales se realiza la contratación del personal?



2 ¿Se actualiza los contratos de trabajo con los cambios o modificaciones en las condiciones de contratación de personal?



3 ¿Se establece una reserva laboral de acuerdo a lo estipulado por la Ley?



4

¿Todos los empleados se encuentran afiliados a las diferentes instituciones de seguridad social?

 Por razones

Personales o decisión propia no todos están asegurados

5 ¿Existen documentos comprobatorios del pago de vacaciones anuales al personal?



6 ¿Se calcula el pago de las vacaciones de acuerdo a lo estipulado por la ley?



7

¿Proporciona la empresa prestaciones adicionales a la Ley?

 Mayormente

No pero en algunas emergencias sí.

8 ¿Gozan los empleados sus vacaciones en el tiempo que les corresponde?



9 ¿Los aguinaldos son pagados en el tiempo que estipula la

Ley?



10 ¿Paga la institución horas extras a sus empleados? 

Firma Responsable:

Observaciones:

MOLINO ANDINO S.A.

2.1 ESTRUCTURA ÓRGANICA

2.1.1 Organigrama Estructural

A continuación se presenta el organigrama estructural vigente de la Empresa MOLINO ANDINO S.A.:

Organigrama Estructural MOLINO ANDINO S.A.

El organigrama estructural de MOLINO ANDINO S.A. está apegado a la realidad de la empresa, en cuanto a sus niveles directivos y la división de las diferentes áreas o jefaturas de la empresa se encuentran establecidas de acuerdo a la jerarquía que se ha establecido internamente.

El Departamento de Recursos Humanos se encuentra dentro de la Gerencia de Planta, debido a que, ésta es el área que mayor cantidad de personal abarca en referencia a todos los funcionarios de la empresa. Sin embargo, este departamento se encarga de administrar el recurso humano de la empresa tanto de la parte productiva como administrativa.

2.2 Misión

Estamos comprometidos a ofrecer productos alimenticios de calidad, diseñados para llenar la vida de sabor a nuestros consumidores. Amasaremos cada día un mejor futuro para nuestros clientes y distribuidores.

2.3 Visión

Queremos crecer consistentemente a través de los años, con una participación significativa en mercados internos y externos, en un contexto de adecuada rentabilidad

2.4 Principios

MOLINO ANDINO S.A. se caracteriza por el desarrollo de los siguientes principios corporativos dentro del giro de su negocio:

Trabajo en equipo: Cada uno de los miembros de MOLINO ANDINO S.A. de acuerdo a sus habilidades y destrezas, aporta de manera sustancial desde su quehacer diario, al logro de la excelencia empresarial.

Servicio al cliente: MOLINO ANDINO S.A. se orienta a satisfacer las expectativas de sus clientes internos y externos mediante una respuesta a todas sus inquietudes generando un ambiente de tranquilidad, confianza mutua y fidelidad.

Mejoramiento continuo: A nivel individual, grupal y organizacional MOLINO ANDINO S.A. busca la excelencia en todos sus procesos, para responder a las necesidades y expectativas de los clientes, y del entorno, de manera que se logre un alto nivel de satisfacción.

Competitividad: MOLINO ANDINO S.A. mantiene y mejora la calidad, de sus productos gracias al desarrollo tecnológico de sus instalaciones y maquinaria, y a contar con un equipo humano altamente competente.

2.5 Valores

Dentro de MOLINO ANDINO S.A. se considera como valores clave los siguientes:

Sencillez: Valor que refleja la claridad en la mente e intelecto de nuestro grupo de profesionales y trabajadores, con la finalidad de contar con la sensatez de no dejarse llevar por las apariencias, halagos o perderse en el éxito alcanzado; es ejemplo de productividad al concentrarse en nuevas metas trazadas por cada una de las áreas de la empresa.

Rectitud: Generando confianza en cada una de las actividades que se desarrollan dentro de la empresa, se reflejará al manejar y tratar correctamente el Recurso Humano de la entidad, para obtener de ellos entrega y compromiso. Creando conciencia colectiva de la importancia de incorporar este valor, en todas y cada una de la nuestras actuaciones dentro y fuera de la entidad.

Destreza profesional: El personal capacita a todo su personal con la finalidad de potencializar sus destrezas para el desarrollo de sus actividades, promoviendo el desempeño oportuno y adecuado.

Responsabilidad: Cumplimos con las obligaciones y compromisos adquiridos, asumiendo las consecuencias de las acciones y omisiones que de este proceso se desencadenen.

2.6 Objetivos

2.6.1 Objetivo General

Ser un ente generador de empleo aplicando procesos de calidad en

...