Anexo N° 1 CUESTIONARIO DE INFORMACIÓN GENERAL Y DE CONTROL
Enviado por Carlospem25 • 25 de Octubre de 2016 • Biografías • 2.038 Palabras (9 Páginas) • 197 Visitas
Anexo N° 1
CUESTIONARIO DE INFORMACIÓN GENERAL Y DE CONTROL |
I. INFORMACION GENERAL
Contribuyente | G. R. TECH S.A.C. |
RUC | 20316555285 |
Indique el nombre de la persona con quien se realizará la coordinación sobre la información solicitada en la Carta:
Nombres y Apellidos | Mercedes Orellano |
Teléfonos y Anexos | 475-1900 / 999111813 |
mercedes.orellano@oreantcontabilidad.com | |
Área | Contabilidad |
Cargo | Contadora. |
- De orden económico financiero (En el ejercicio materia de la Carta)
1.1 | Explicar las políticas de precios, descuentos[1] y créditos | |
La empresa cuenta con representaciones de equipos para minería, gas, petróleo e industria. Cuenta con diversos proveedores de equipos del extranjero y locales. Los proveedores cuentan con listas de precios que se actualizan periódicamente. | ||
Dependiendo del tiempo de entrega , volumen , y peso de carga , se decide si es vía aérea | ||
o vía marítima , según esto se aplica un factor de importación explica el costo puesto en Lima. Luego se aplica un margen de utilidad para determinar el precio de venta. Los proveedores dependiendo del caso otorgan créditos entre 30 y 60 días, así como venta contado. Para clientes habituales se otorgan créditos pactados y/o según política de pago a | ||
Proveedores. Para clientes nuevos que solicitan crédito , se somete a evaluación crediticia a | ||
Través de infocorp. No se hacen descuentos al no haber sub-distribuidores |
1.2 | Explicar las políticas de pagos a proveedores | |
Se realiza según lo pactado con el proveedor del equipo , contado o crédito al cumplimiento | ||
Del plazo. | ||
1.3 | Indicar la participación de las ventas según modalidad: |
Modalidad de Venta | % |
Contado | 4 |
Crédito | 96 |
Consignación | 0 |
- Organización Contable (En el ejercicio materia de la Carta)
2.1 | ¿Para el control de sus transacciones, lleva otros libros y/o registros adicionales a | No | ||
los registros contables establecidos en la norma R.S. N° 234-2006/SUNAT ó N° 286-2009/SUNAT? |
De ser afirmativa su respuesta, detallar: | ||
.
2.2 | ¿Estos registros se encuentran debidamente actualizados? | Si |
2.3 | ¿Le han efectuado auditoría contable externa? | No |
De ser afirmativa su respuesta, indique el nombre de la empresa auditora: | ||
2.4 | ¿Se le practicado alguna auditoría o fiscalización por cualquier otro Organismo | No | ||
Público a cuyo control esté sometida la empresa? |
De ser afirmativa su respuesta, indique el nombre de (los) Organismo(s) Público(s) y período(s):
Organismo | Período |
2.5 | Presenta la empresa alguna declaración con incidencia tributaria a cualquier otro | No | ||
Organismo que no sea la SUNAT? |
De ser afirmativa su respuesta, indique el período:
Organismo | Período |
- Aspectos Informáticos
3.1 | El personal de Sistemas es: | Propio | Outsourcing | X |
3.2 | El centro de cómputo: |
a) ¿Dónde se encuentra actualmente ubicado? |
Av. Belizario Suarez Nro 121 – San Juan de Miraflores - Lima |
b) ¿Con qué tipo de equipo procesa su información contable? |
Sistema Contable King |
3.3 | El software del sistema contable utilizado en el ejercicio requerido: | |||
a) Fue desarrollado y es mantenido por Ustedes? | No | |||
c) Se adquirió como paquete y es mantenido por Ustedes? | Si | |||
c) Es administrado por terceros? | No | |||
d) Otro. Precisar: .................................................................................................... |
3.4 | ¿Cómo se denomina el paquete (si aplica) del sistema contable utilizado en el ejercicio requerido? |
KING: KingContable / KingAlmacen / |
3.5 | ¿Qué tipo de manejador de base de datos se utilizó en el ejercicio requerido? |
Microsoff Access 2000 | ||
3.6 | ¿Su sistema cuenta con manual de usuario? | No |
3.7 | Durante el proceso contable del periodo requerido ¿se presentaron algunos problemas? Especifique |
Si, el sistema King es ineficiente, y el proveedor del sistema King no apoyo en coordinar la entrega de la información solicitada por Sunat porque la empresa no existe. | ||
II. CUESTIONARIO DE CONTROL
1. DISPONIBLE |
1.1 | ¿Cuántas cuentas corrientes tiene la empresa y en qué bancos? Detalle | Si | ||
Nro. Cuenta, tipo Entidad Financiera Moneda | ||||
0011-0182-33-0100015278 BBVA Continental Dólares | ||||
0011-0182-37-0100017440 BBVA Continental Soles | ||||
193-1928776-1-94 BCO. Credito BCP Dólares | ||||
193-1930037-0-22 BCO. Credito BCP Soles | ||||
000-3089435 Scotiabank Dólares | ||||
1.2 | Las ventas al contado son canceladas en: | |||
a) Efectivo | Si | |||
b) Cheques | Si | |||
c) Tarjetas de crédito | No | |||
d) Otros. Detalle: Transferencia bancaria , depósitos en cuenta | Si | |||
1.3 | ¿Todos los pagos, a excepción de los del Fondo Fijo de Caja Chica, son hechos | No | ||
mediante cheques? | ||||
1.4 | ¿En relación con la preparación de cheques, se adjuntan todos los documentos | Si | ||
sustentatorios del egreso? | ||||
1.5 | ¿Se controlan debidamente los cheques que tienen mucho tiempo pendientes de | Si | ||
pago? |
2. ACTIVO REALIZABLE |
2.a. | Control de Inventarios | |||
2.1 | Existen registros auxiliares para el control de: | |||
a) Materias primas | NA | |||
b) Producción en proceso | NA | |||
c) Productos terminados | Si | |||
d) Suministros | NA | |||
2.2 | ¿Los registros auxiliares muestran la información básica siguiente? | |||
a) Cantidades en unidades físicas | Si | |||
b) Costo unitario | Si | |||
c) Costo total | Si |
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