CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CAJA BANCOS
Enviado por Rocio Galeas • 25 de Agosto de 2016 • Reseñas • 582 Palabras (3 Páginas) • 7.829 Visitas
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
Fecha: 31 de Diciembre del 2013
Empresa Auditada: Elaborado por: Auditor Senior[pic 1]
[pic 2]
No | PREGUNTAS | RESPUESTAS | Respuesta basada en: | ||
SI | N0 | N/A | OBSERVACIONES | ||
Caja y Bancos | |||||
Existe un monto establecido para el fondo de reposición | [pic 3] | ||||
Son reportados oportunamente al Departamento de Contabilidad todos los ingresos y cobranzas. | [pic 4] | ||||
Las cobranzas diarias son depositadas en el Banco intactas y sin demora. | [pic 5] | Efectuado y supervisado por el Tesorero. | |||
Existe autorización previa y por escrito de las salidas de efectivo. | [pic 6] | ||||
Está prohibida la práctica de expedir cheques a nombre de la empresa. | [pic 7] | ||||
Los cheques anulados son debidamente, cancelados y archivados. | [pic 8] | ||||
Las cuentas de cheques se concilian mensualmente y se investigan y registran oportunamente los ajustes que de ellas se derivan con oportunidad. | [pic 9] | Efectuar las respectivas conciliaciones de los diferentes bancos. | |||
Se realizan controles en la secuencia numérica de los cheques. | [pic 10] | Realizado por el Asistente Contable 1. | |||
Se hacen arqueos sorpresivos. | [pic 11] | ||||
Se reporta semanalmente al Departamento Financiero o Tesorería | [pic 12] |
[pic 13]
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