CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
Enviado por Alemayra • 28 de Diciembre de 2015 • Trabajos • 4.105 Palabras (17 Páginas) • 326 Visitas
FASE II[pic 1]
EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: Servicio de Alimentación de la Escuela Superior Politécnica de Chimborazo.
NATURALEZA DEL TRABAJO: Auditoría de gestión
PERÍODO: Enero 01- Diciembre 31 de 2013
COMPONENTE: AMBIENTE DE CONTROL.
OBJETIVO: Evaluar el ambiente de control del Servicio de Alimentación de la Escuela Superior Politécnica de Chimborazo.
Nº | PREGUNTA | RESPUETAS | OBSERVACIÓN | ||
SI | NO | N/A | |||
1 | ¿Muestra la administración interés por la integridad y los valores éticos? | X | |||
2 | ¿Hay un código de conducta, y/o una política? | X | Normativa politécnica | ||
3 | ¿Toma la administración acción disciplinaria apropiada en respuesta a las desviaciones de políticas y procedimientos aprobados o violaciones al código de conducta? | X | Emite un informe al personal, verbal económico | ||
4 | ¿Tiende a ser cautelosa la filosofía de la administración sobre reportar información financiera incluyendo su actitud hacia el desarrollo de estimaciones? | X | Informes detallados por día por mes de ingresos y egresos | ||
5 | ¿Cuenta con un manual de procedimientos para la realización de actividades en los distintos cargos? | X | |||
6 | ¿Existe un mecanismo establecido para educar y comunicar a la administración y empleados la importancia de las políticas y los procedimientos? | X | |||
7 | ¿Establece la administración objetivos financieros y expectativas reales para el personal operativo? | X | |||
8 | ¿Existe una cultura de rendición de cuentas con características de integridad, confiabilidad y oportunidad? | X |
| ||
9 | ¿Existen incentivos para el personal que propicien que el personal se involucre en actos no éticos? | X |
INICIALES | FECHA | |
Elaborado por: | MAMG | 15/12/2014 |
Revisado por: | J.E.A.E. | 15/12/2014 |
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO[pic 2]
ENTIDAD: Servicio de Alimentación de la Escuela Superior Politécnica de Chimborazo.
NATURALEZA DEL TRABAJO: Auditoría de gestión
PERÍODO: Enero 01- Diciembre 31 de 2013
COMPONENTE: AMBIENTE DE CONTROL.
Nº | PREGUNTA | RESPUETAS | OBSERVACIÓN | ||
SI | NO | N/A | |||
10 | ¿Se investigan y documentan las posibles violaciones a la Ética? | X | |||
11 | ¿Existen quejas de los usuarios por actitudes negativas de los servidores públicos vinculados con los servicios que presta la entidad? | X | Mediante encuestas | ||
13 | ¿Se sancionan los comportamientos contrarios a la Ética? | X | |||
14 | ¿Es adecuada la estructura organizacional para el tamaño y actividades operaciones? | X | Ampliar personal | ||
15 | ¿Revisa y modifica la administración la estructura organizacional del comedor de acuerdo a los cambios de condiciones? | X | |||
16 | ¿Hay una apropiada segregación de actividades? | X | |||
17 | ¿Se han definido metas para poder medir el rendimiento del comedor? | X | |||
18 | ¿El personal tiene la capacidad y entrenamiento necesarios para su nivel de responsabilidad asignado? | X |
| ||
19 | ¿Existen normas y procedimientos para la contratación: adiestramiento, motivación y evaluación del personal? | X | |||
20 | ¿Se pide al nuevo personal que se familiarice con la importancia de los valores éticos y controles? | X | |||
TOTAL | 18 | 2 |
INICIALES | FECHA | |
Elaborado por: | EGGP | 15/12/2014 |
Revisado por: | J.E.A.E. | 15/12/2014 |
MATRIZ DE PONDERACIÓN
[pic 3]
ENTIDAD: Servicio de Alimentación de la Escuela Superior Politécnica de Chimborazo.
NATURALEZA DEL TRABAJO: Auditoría de gestión
PERÍODO: Enero 01- Diciembre 31 de 2013
COMPONENTE: AMBIENTE DE CONTROL.
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