PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS LA SGI
Enviado por ANDRES CAMILO GUTIERREZ VERGARA • 20 de Noviembre de 2015 • Ensayos • 1.290 Palabras (6 Páginas) • 309 Visitas
[pic 1] | PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS LA SGI | Código: P02-PC09Versión: 01 | |
Nombre | Cargo | Fecha | |
Revisado por | Yuliana Osorio | Directora de Desarrollo Organizacional | 01/07/2014 |
Aprobado por | Alejandro Murillo | Gerente de edificaciones | 01/07/2014 |
OBJETIVO
Establecer los lineamientos generales para realizar los procesos de Auditoría Interna, con la finalidad de determinar la conformidad con las actividades planificadas para los requisitos legales, normativos y los requisitos propios
ALCANCE
Este procedimiento aplica para la realización de auditorías internas, a todos los procesos y áreas del SGI de Ménsula S.A
POLÍTICAS / DEFINICIONES
- Acción correctiva: Acción tomada para eliminar la causa de una no conformidad detectada u otra situación indeseable. Fuente al incumplimiento de un requisito legal.
- Acción preventiva: Acción tomada para eliminar la causa de una no conformidad potencial u otra situación potencialmente indeseable.
En otras palabras, resulta de la información histórica relacionada con eventos tales como quejas y observaciones de los clientes, resultados de procesos, registro de calidad, resultados de auditorías, evaluaciones del desempeño del servicio, concesiones, resultados de inspección y ensayo; o de panoramas de riesgos que sean aplicables a un proyecto específico y otros eventos que conduzcan a prevenir no-conformidades potenciales. Fuente al incumplimiento de un requisito legal.
- Acción de mejoramiento: Acciones implementadas para mejorar la calidad o rendimiento de los productos o servicios que la empresa provee, los procesos, la satisfacción del cliente o el sistema de gestión de calidad implementado.
- Verificación: confirmación mediante la aportación de evidencia objetiva que se han cumplido los requisitos especificados.
- No Conformidad: incumplimiento de un requisito.
- Queja: solicitud del cliente en cuanto a la no satisfacción por la atención o servicio que MÉNSULA S.A. le ha brindado durante la prestación de un servicio.
- Reclamo: solicitud del cliente en cuanto a no conformidad, por incumplimiento de un requisito contractual.
METODOLOGÍA
Actividad | Descripción | Responsable | Registros |
Seleccionar auditores internos | Los candidatos a auditores deben ser previamente seleccionados por el Comité de Gerencia, teniendo como criterio la facilidad en la comunicación y buenas relaciones interpersonales. Competencia de Auditores internos:
Competencia auditores externos:
Experiencia: Mínimo 3años en sistemas de gestión integral en empresas de ingeniería | Comité de Gerencia | Certificados de competencia auditores |
Definir programa de auditorias |
Las obras de duración menor a 18 meses, deben tener una auditoria en la ejecución de la obra y una auditoria al realizar la entrega de la obra. Las obras con duración mayor a 18 meses deben tener por lo menos una auditoria anual y la auditoria de la gestión entrega al finalizar la obra. Las obras nuevas debe realizárseles el primer ciclo de auditorias por lo menos 3 meses después de iniciada la obra. Nota: en caso de auditores externos contratados para las Auditorias, deben demostrar competencia y pueden utilizar sus propios formatos para los registros correspondientes | Comité de Gerencia | Programación y Control de Auditorias |
Preparar auditoría | El auditor asignado debe:
| El auditor asignado | Lista de chequeo |
Realizar auditoría |
Nota: en caso de que las auditorias se realicen con un auditor externo, éste podrá utilizar su propio formato para el trabajo de campo, sin necesidad de entregar dicho registro como soporte de la auditoría; solo se requiere que entregue un informe general de las auditorias. | Auditor | Lista de chequeo |
Elaborar informes de auditoría por proceso | Se debe elaborar y entregar el informe de la auditoria por proceso a más tardar 8 días después de haberla realizado. El informe de auditoría debe diligenciarse en el formato informe de auditoría. Nota: en caso de que las auditorias se realicen con un auditor externo, éste podrá utilizar su propio formato para el informe de auditoría y no se necesita un informe por proceso; solo se requiere un informe consolidado de auditorías. | Auditores | Informe de auditoría |
Elaborar informe consolidado de auditorias internas | Elaborar informe de auditorías según formato F04-PC09, donde debe concluir sobre la eficacia, conveniencia y adecuación del proceso, los aspectos más relevantes y las sugerencias de mejora. | Auditores | Informe de auditoría |
Cerrar no conformidades | Realizar en el transcurso de 15 días desde la entrega del informe, un plan de acción para las no conformidades reportadas y entregar al auditor dicho plan para su aceptación. El cierre a las no conformidades encontradas en las auditorias internas se realizará en el siguiente ciclo de auditorias y será responsabilidad del auditor que realiza la nueva auditoria hacer seguimiento a las acciones y verificar la eficacia del plan de acción para solucionar la no conformidad, se dejará firma y fecha del cierre de esta. . | Auditados | Registro de acciones de mejoramiento continuo de la obra |
Auditar el proceso de auditorias | Esta auditoria la debe realizar un auditor interno o externo competente que no haya participado en el ciclo de auditorias, pudiendo utilizar sus propios formatos. | Auditor | Registros de auditorias |
Evaluar el desempeño y competencias de los Auditores internos | Los Responsables de los procesos deben evaluar el desempeño de los auditores diligenciando la primera parte formato Evaluación de auditores | Responsables de proceso | Evaluación de auditores |
Realizar seguimiento a acciones correctivas | Realizar seguimiento a las acciones correctivas resultantes de las Auditorías internas por cada proceso, registrando las evidencias de la aplicación en el formato Registro de acciones de mejoramiento continuo de la obra. | Auditores | Registro de acciones de mejoramiento continuo de la obra |
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