PROCEDIMIENTOS AUDITORIAS INTERNAS.

Objetivo.

El objetivo de este Procedimiento es establecer los lineamientos para planificar, ejecutar y documentar las auditorías internas de acuerdo al Sistema de Gestión de Calidad de la empresa Impulsora Intervisión SA de CV, de tal manera que cada área que participe en una auditoria.

Alcance.

Este procedimiento abarca a todas las áreas involucradas en la auditoria, desde la parte auditada, hasta la parte que auditara en base a lo establecido en la NOM259-SSA1-2014 y NOM-251-SSA1-2009.

Responsabilidad.

Es responsabilidad del área de calidad, la realización de la auditoría interna.

Términos y definiciones

Auditoria: Inspección o verificación de la contabilidad de una empresa o una entidad, realizada por un auditor con el fin de comprobar si sus cuentas reflejan el patrimonio, la situación financiera y los resultados obtenidos por dicha empresa o entidad en un determinado ejercicio.

Auditor: Persona con la competencia necesaria para llevar a cabo una auditoria.

Auditor líder: Persona que forma parte del grupo auditor que dirige la auditoria y al mismo grupo auditor.

Grupo Auditor: Grupo de personas que llevan a cabo la auditoria.

No conformidad: Incumplimiento de un requisito.

Plan de auditoria: Descripción de las actividades que se llevan a cabo en una auditoria.

Hallazgos de auditoria: Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoria recopilada basados en los criterios de la auditoria.

Plan de acciones correctivas: Descripcion de las actividades a realizar para corregir  las no conformidades detectadas en la auditoria.

Responsabilidades y Autoridades

Represente de Dirección

• Aprobar el programa de auditorías internas
• Aprobar el procedimiento de auditorias
• Participar en las auditorias internas
• Dar seguimiento a las acciones correctivas  
• Dar seguimiento a las acciones correctivas generadas para eliminar las no conformidades detectadas.
•  Hacer una retroalimentación con las áreas auditadas sobre la elaboración del plan de acciones correctivas, para que vean la necesidad de dar seguimiento a las mismas.
• Seleccionar al grupo auditor y a los auditados en la auditoria interna.

Auditor líder

• Elaborar el plan de auditorías internas
• Notificar formalmente a las áreas involucradas de la auditoria
• Coordinar las auditorias internas
• Realizar la auditoria interna
• Elaborar el informe final de la auditoria y entregarlo al representante de dirección

Grupo Auditor

• Participar en la auditoria interna
• Elaborar un informe preliminar de la auditoria y entregarlo al auditor líder tan pronto como se termine la auditoria.

Auditados

• Participar en las auditorias internas, aportando la información requerida y evidencias requeridas por el grupo auditor.
• Realizar un plan de acciones correctvas para las no conformidades encontradas durante la auditoria.
• Dar seguimiento a las acciones correctivas propuestas hasta concluir la evaluación realizada por el grupo auditor.

Políticas

•  Las auditorías internas serán responsabilidad del departamento de calidad
• Las auditorias internas se deberán de realizar por lo menos una vez por año.
• A criterio de la dirección de calidad, estas auditorias internas se pueden realizar de manera repentina y sin previo aviso.
• La dirección de calidad es la única autorizada en realizar cambios a este procedimiento y al Programa de auditorias internas.
• El reporte de la auditoria se deberá de entregar al representante de dirección a mas tardar después de 30 dias después de haber concluido la auditoria.
• Los auditores no deben de pertenecer al proceso a auditar.

Actividades

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