TRABAJO COLEGIO
Enviado por lamantilla2 • 18 de Febrero de 2015 • 971 Palabras (4 Páginas) • 334 Visitas
Para monitorear el riesgo de LA/FT las entidades deben como mínimo:
a) Desarrollar un proceso de seguimiento efectivo que facilite la rápida detección y corrección
de las deficiencias en las etapas del SARLAFT.
b) Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual de cada factor de riesgo y de los
riesgos asociados.
c) Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual consolidado. La consolidación debe
darse entre los factores de riesgo y los riesgos asociados.
d) Asegurar que los controles sean comprensivos de todos los riesgos y que los mismos
estén funcionando en forma oportuna y efectiva.
e) Establecer indicadores descriptivos y/o prospectivos que evidencien potenciales fuentes de
riesgo de LA/FT.
f) Asegurar que los riesgos residuales se encuentren en los niveles de aceptación
establecidos por la entidad.
El monitoreo debe permitir a las entidades comparar la evolución del riesgo inherente con el riesgo
residual de cada factor de riesgo y de los riesgos asociados, tanto en forma desagregada como
consolidada.
Como resultado de esta etapa la entidad debe desarrollar reportes que permitan establecer las
evoluciones del riesgo de la misma, así como la eficiencia de los controles implementados. Así
mismo en esta etapa se deben determinar las operaciones inusuales y sospechosas, sin perjuicio
de lo establecido en el literal d) del numeral anterior.
Para monitorear el riesgo de LA/FT las entidades deben como mínimo:
a) Desarrollar un proceso de seguimiento efectivo que facilite la rápida detección y corrección
de las deficiencias en las etapas del SARLAFT.
b) Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual de cada factor de riesgo y de los
riesgos asociados.
c) Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual consolidado. La consolidación debe
darse entre los factores de riesgo y los riesgos asociados.
d) Asegurar que los controles sean comprensivos de todos los riesgos y que los mismos
estén funcionando en forma oportuna y efectiva.
e) Establecer indicadores descriptivos y/o prospectivos que evidencien potenciales fuentes de
riesgo de LA/FT.
f) Asegurar que los riesgos residuales se encuentren en los niveles de aceptación
establecidos por la entidad.
El monitoreo debe permitir a las entidades comparar la evolución del riesgo inherente con el riesgo
residual de cada factor de riesgo y de los riesgos asociados, tanto en forma desagregada como
consolidada.
Como resultado de esta etapa la entidad debe desarrollar reportes que permitan establecer las
evoluciones del riesgo de la misma, así como la eficiencia de los controles implementados. Así
mismo en esta etapa se deben determinar las operaciones inusuales y sospechosas, sin perjuicio
de lo establecido en el literal d) del numeral anterior.
Para monitorear el riesgo de LA/FT las entidades deben como mínimo:
a) Desarrollar un proceso de seguimiento efectivo que facilite la rápida detección y corrección
de las deficiencias en las etapas del SARLAFT.
b) Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual de cada factor de riesgo y de los
riesgos asociados.
c) Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual consolidado. La consolidación debe
darse entre los factores de riesgo y los riesgos asociados.
d) Asegurar que los controles sean comprensivos de todos los riesgos y que los mismos
estén funcionando en forma oportuna y efectiva.
e) Establecer indicadores descriptivos y/o prospectivos que evidencien potenciales
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