Asesoría Comercial Y Operaciones De Entidades Financieras.

Desarrollo Guía N°3

Andres Felipe Ramirez Cárdenas

Asesoría Comercial Y Operaciones De Entidades Financieras

Girardot

2015

Desarrollo Guía N°3

Andres Felipe Ramirez Cárdenas

Joaquín Rubio

Instructor

Asesoría Comercial Y Operaciones De Entidades Financieras

Girardot

2015

3.1SARLAFT

Se  define como Riesgos de Lavados de Activos y Financiación del Terrorismo, mediante un conjunto integrado de elementos, procedimientos, documentaciones, estructuras y etapas que originan lo que un manual debe prevenir ante el riesgo de introducir a las entidades financieras, recursos provenientes  de LA/FT (lavado de activos y financiación del terrorismo

FUNCIONES:

• Entre los mecanismos de este, se encuentra detectar y reportar oportuna y eficazmente a las entidades de vigilancia y control, como lo es la Superintendencia Financiera de Colombia y de manera específica a la UIAF (unidad administrativa especial de análisis financiero)
• Prevenir el riesgo de introducir a las entidades recursos provenientes de actividades ilícitas y detectar operaciones que se realizan o se pretenden realizar para dar apariencia de legalidad.

CARACTERISTICAS:

Al no tener en cuenta las medidas de seguridad para este sistema, ocurrirían varios riesgos, entre los principales están: Riesgo reputacional, Riesgo legal y operativo.

El reputacional va relacionado con el prestigio de la entidad; el legal, es cuando la entidad es sancionada y debe pagar indemnizaciones por daños, multas y otros tipos de multas que impone el estado.  Y el operativo, consiste en incurrir en el talento humano y en las operaciones de la entidad, por ejemplo, cuando un funcionario es coparticipe de actividades ilícitas.

ETAPAS

1. IDENTIFICAION DEL RIESGO: El sarlaft debe permitir a las entidades vigiladas identificar los riesgos de LA/FT inherentes al desarrollo de su actividad, teniendo en cuenta los factores de riesgo definidos. |

Esta etapa debe realizarse previamente al lanzamiento de cualquier producto, la modificación de sus características, la incursión en un nuevo mercado, la apertura de operaciones en nuevas jurisdicciones y el lanzamiento o modificación delos canales de distribución.

2. MEDICION O EVOLUCION: concluida la etapa de identificación, el sarlaft debe permitirle a las entidades vigiladas medir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia de riesgo inherente de LA/FT frente a cada uno de los factores de riesgo, así como el impacto en caso de materializarse mediante los riesgos asociados.

3. CONTROL: En esta etapa las entidades vigiladas deben tomar las medidas conducentes a controlar el riesgo inherente al que se ven expuestos, en razón de los factores de riesgo y de los riesgos asociados.

4. MONITOREO: en esta etapa debe permitir a las entidades vigiladas hacer seguimiento a los perfiles de riesgo en general al sarlaft, así como llevar a cabo la detención de operaciones inusuales y o sospechosas.

SARO

Se define como riesgo operativo, las posibles pérdidas por incumplimiento de normas, leyes o  políticas de la entidad; además como probabilidad de incurrir por deficiencia, fallas o inadecuación de unos procesos operativos en el recurso humano, tecnología, infraestructura y la ocurrencia de eventos externos asociados a tales factores.

FUNCION:

1. permite identificar, medir, Controlar y monitorear los riesgos operativos que pueden presentar dentro de la entidad

OBJETIVO: El Objetivo es disminuir la posibilidad de incurrir en pérdidas con deficiencia, fallas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos externos, incluyendo aquellas situaciones relacionadas con asuntos legales y reputacionales.

CARATERISTICAS:

El riesgo operativo se compone el recurso humano, los procesos, la tecnología y la infraestructura.

Los riesgos que se incurren por la no aplicación serian que la identificación del riego operativo no sería controlada y al caso que se materializara un riesgo operativo no hubiera la forma más adecuada de disminuirlo o confrontarlo.

La infraestructura la componen:

• Concejo directivo
• Dirección general
• Unidad de riego operativo
• Órganos de control
• Revisor fiscal
• Control interno

SARI:

Es conocido como el sistema de administración de riesgos informáticos, el cual se define como el manual de identificación de riesgos en cuanto a procedimientos de documentación y operaciones de plataforma de entidades financiera donde se transmita un sin número de documentos y archivos, este sistema permite que se identifique riesgos que atenten con la correcta manipulación de documentos.

FUNCIONES:

• Es utilizado para la identificación de activos informáticos, sus vulnerabilidades y amenazas a los que se encuentran expuestos.
• Identificar y evaluar los riesgos inherentes a los procesos informáticos
• Controlar para  minimizar las amenazas a riesgos y evaluar el desempeño del entorno informático.
• Asignar responsables para los procesos informáticos
• Proteger la información confidencial de cada entidad de los hacker y d todo aquel que se quiera utilizarla para actividades legales.

CARACTERISTICAS:

El propósito del sari, es identificar, evaluar, controlar y disminuir el tráfico de información confidencial, que solo es de vinculación de las entidades financieras y evitar los riesgos de pérdida de información de los clientes y los que estén asociados a las corporación crediticia.

Se expone a la manipulación de información confidencial por otros ajenos  a la entidad, el riesgo de ser demandados por el incumplimiento de confiabilidad y la manaza del tráfico de información correspondiente a los trámites financieros de la entidad.

SARC:

El SARC es el sistema de administración de riesgos crediticios del cual permite evaluar el riesgo de los activos crediticios en el proceso de otorgamiento, seguimiento y control de un crédito.

La gestion de riesgos crediticio es aquella que por metodología de la identificación, control y seguimiento y otorgamiento de créditos de la finalidad de que ese crédito se de para que su utilización produzca intereses rápidos para el beneficio de la entidad.

FUNCIONES:

• Evaluar cada procedimiento, como es el otorgamiento de crédito, seguimiento, control y recuperación de la cartera para que no ocurran perdidas de activos.
• Influye como prevención de decadencia de las entidades financieras al llevar un control antes de hacer un crédito o prestar un servicio.

CARACTERISTICAS:

Los aspectos formales en el otorgamiento de créditos son las formas adecuadas o normas por las cuales se establecen los acuerdos de pago y para que estos se factible debe haber un seguimiento previo de otorgamiento de crédito.

El buen manejo de las plataformas tecnológicas en el proceso de otorgamiento de créditos pues hacer los trámites de forma oportuna y adecuada dado un punto de beneficio en cuanto a disponibilidad, confiabilidad en el sistema, la buena información de incluya las formas de pago las relaciones del cliente con el servicio, las condiciones los recargos de la información del crédito y otros conceptos acerca de un buen manejo de los créditos.

El SARC contiene elementos básicos, como políticas, procesos, modelos, provisiones y controles. Fijamos políticas que nos permiten definir nuestros mercados objetivos y los clientes a los que les daremos crédito, asimismo, tenemos definidos procesos para el otorgamiento de créditos y su respectivo recaudo.

Adicionalmente, nos apoyamos en metodologías y modelos estadísticos para soportar las decisiones referentes a los créditos y de igual forma, generar provisiones, como un capital que guardamos para enfrentar las pérdidas que nos genera el no pago de los créditos por parte de los clientes. Todos estos elementos deben ser evaluados, para lo cual, contamos con unos controles y auditorías que garantizan el debido cumplimiento de políticas, procesos, modelos y provisiones.

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                                                                      Se compone de dos fases:[pic 4][pic 5][pic 6][pic 7][pic 8][pic 9][pic 10][pic 11]

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