Mediante la resolución de este cuaderno integrarás los conocimientos de esta unidad, practicando el correcto registro entradas y salidas en fondo fijo de caja, bancos, inversiones y utilidad o pérdida cambiaria derivada de efectivo en moneda extranjera
Enviado por Katalina Stellina • 11 de Marzo de 2016 • Tareas • 3.329 Palabras (14 Páginas) • 359 Visitas
Ejercicio 1. Primera parte
Tema: Fondo fijo de caja
Mediante la resolución de este cuaderno integrarás los conocimientos de esta unidad, practicando el correcto registro entradas y salidas en fondo fijo de caja, bancos, inversiones y utilidad o pérdida cambiaria derivada de efectivo en moneda extranjera.
Instrucciones: Estudia las Notas 1 primera parte y resuelve los ejercicios que a continuación se presentan.
1. El 17 de febrero de 20XX la Señorita Guadalupe Pérez, secretaria del gerente de ventas de la Cía. Mexicana, S.A., recibe un cheque por $3,000, para constituir el fondo fijo de caja del departamento de ventas, que estará a su cargo a partir de esa fecha.
- Para el 28 de enero, la Srita. Contreras tiene en su poder las siguientes notas:
Papelería | $ 600.00 más IVA |
Despensa | $ 812.00 incluye IVA |
Pasajes | $ 400.00 sin IVA |
Propinas | $ 150.00 sin IVA |
Con base en lo anterior se solicita:
- Efectúe el asiento contable correspondiente a la constitución del fondo fijo:
CUENTA | CONCEPTO | DEBE | HABER |
100-001 | Fondo Fijo de Caja | $3,000 | |
Guadalupe Pérez | |||
200-001 | Banco | $3,000 | |
MexBanc |
- Elabore la solicitud de reembolso correspondiente considerando que el 28 de febrero se efectúa el trámite de reembolso de fondo fijo.
MEXICANA, S.A. de C.V. | |||||
REEMBOLSO DE CAJA CHICA | |||||
Cuenta | Proveedor | Concepto | Subtotal | IVA | Total |
800-002 | Office Depot | Papeleria | $600.00 | $96 | $696.00 |
800-003 | Superama | Despensa | $700.00 | $112.00 | $812.00 |
800-004 | Propinas | $400 | $400.00 | ||
800-005 | Pasajes | $150 | $150.00 | ||
Papeleria | |||||
Total: | $1,962.00 | $208.00 | $2,058.00 | ||
Cheque por la cantidad de: | $ 2,058.00 | ||||
A nombre de: | Guadalupe Pérez | ||||
- Elabore la póliza por el reembolso.
CUENTA | CONCEPTO | DEBE | HABER |
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | |||
800-002 | Papeleria | $600.00 | |
800-003 | Despensa | $700.00 | |
800-004 | Propinas | $400 | |
800-005 | Pasajes | $150 | |
Papeleria | |||
210-000 | IVA ACREDITABLE | $208.00 | |
Bancos | $ 2,058.00 | ||
MexBanc |
- Si al 28 de febrero se realizara un arqueo ¿cuánto dinero se debe tener en efectivo?
Se tiene $942.00 pesos.
Tema: Entradas y salidas de banco
2. Hoy se reciben en tesorería los siguientes cheques y aviso de Bansur con relación a nuestra cuenta de cheques.
...