Análisis crediticio de la microempresa Conitos Aguirre
Cristopher AguirreTarea28 de Mayo de 2019
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UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
CARRERA DE ESTADISTICA
[pic 1]
TRABAJO AUTÓNOMO EN LA MATERIA DE FINANZAS BÁSICAS
TEMA: “ANÁLISIS CREDITICIO DE LA MICROEMPRESA CONITOS AGUIRRE”
Semestre: CUARTO
Aula No 32
Integrantes Grupo No.
- Andrea Chiriboga
- Erika Aza
Profesor: Eco. Iván Prado Castillo MSc
Quito, 27/Julio/2017
INDICE DE CONTENIDO
Tabla de contenido
1. TEMA: “ANÁLISIS CREDITICIO DE LA MICROEMPRESA CONITOS AGUIRRE” 3
2.- INFORMACIÓN GENERAL DE LA MICROEMPRESA 3
2.1 Concepto del Negocio 4
2.2 Información del o los Emprendedores 4
3.- INVESTIGACIÓN DEL MERCADO 5
3.1 Análisis del Mercado 5
3.2 Análisis de la Competencias 5
3.3 Estrategias de Promoción 5
3.4 Estrategias de Servicios 5
3.5 Estrategias de costos y precios 5
4.- ORIGEN DEL CRÉDITO Y EL BENEFICIO (OCB) 6
5.- LEVANTAMIENTO FINANCIERO DEL EMPRENDIMIENTO 6
5.1 Matriz de decisión crediticia 6
5.2 Flujo Neto de Fondos 6
5.3 Evaluación Financiera 6
5.5.1 Valor Actual Neto VAN 7
5.5.2 Tasa Interna de Retorno TIR 7
5.5.3 Relación Beneficio Costo RBC 7
6.- AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA 8
7.- ANALISIS DE LAS 5 C´S DEL CRÉDITO 10
7.1 Carácter (cualitativo y cuantitativo) 10
7.2 Capacidad de pago 10
7.3.1 Macroambiente 10
7.3.2 Microambiente 10
7.4 Capital 10
7.5 Colateral 11
8.- ANEXOS 12
1. TEMA: “ANÁLISIS CREDITICIO DE LA MICROEMPRESA CONITOS AGUIRRE”
2.- INFORMACIÓN GENERAL DE LA MICROEMPRESA
2.1 Concepto del Negocio
La microempresa Conitos Aguirre se dedica a la producción y comercialización, de conos y tulipanes artesanalmente, esta microempresa tiene más de 10 años de funcionamiento.
2.2 Información del o los Emprendedores
La microempresa Conitos Aguirre tiene como dueñas a dos hermanas que son María Fernanda y Rosa Aguirre las cuales tienes entre 30 a 45 años, las cuales se dedicaron a crear esta microempresa con el objetivo de presentar un producto innovador al mercado como lo son los conos y tulipanes hechos de galleta pero que son elaborados artesanalmente.
Empezando con recursos básicos hasta poder captar un mercado estable y que permita mantener a flote esta microempresa.
2.3 Ubicación Geográfica del Emprendimiento
La microempresa Conitos Aguirre se encuentra ubicada en la Av. Solanda y Luis Beltrán S25-19. Quito- Ecuador.[pic 2]
3.- INVESTIGACIÓN DEL MERCADO
3.1 Análisis del Mercado
El mercado objetivo de la microempresa principalmente son las heladerías y empresas que se dedicada a la distribución por mayor de este producto.
3.2 Análisis de la Competencias
La mayor competencia de esta microempresa son los conos no artesanales, estos son producidos en grandes cantidades por varias empresas y tienen costos menores lo que provoca una fuerte competencia para este tipo de conos que son artesanales.
3.3 Estrategias de Promoción
Para que el producto pueda ser comercializado y distribuido utiliza las redes sociales lo que perite que las personas lo conozcan y lo puedan adquirir.
3.4 Estrategias de Servicios
La estrategia de servicio más usada por la microempresa es la entrega puerta a puerta de los productos (conos y tulipanes), lo que le permite al cliente ahorrar tiempo.
3.5 Estrategias de costos y precios
Las ventas del producto son en grandes cantidades por ello sus costos y precios son fijos para los clientes que poseen.
Ingresos :$1.400 Producción Total de conos y tulipanes: 14000 Utilidad 150% = $0,04 | Gastos del negocio: $ 560 Costos $0,04 Precio de Venta $0.06 |
4.- ORIGEN DEL CRÉDITO Y EL BENEFICIO (OCB)
El crédito que será otorgado a esta microempresa será de $4000 los cuales serán invertidos en compra de activos fijos para mejorare incrementar la producción y la productividad de la misma lo que permitiría que aumenten sus ingresos.
- Solicitud de Crédito (Anexo)
- Documentos del Cliente (Anexo)
5.- LEVANTAMIENTO FINANCIERO DEL EMPRENDIMIENTO
5.1 Matriz de decisión crediticia
5.2 Flujo Neto de Fondos
Consiste en un informe en el cual se presentan las entradas y salidas de dinero que se realizaron en diversos períodos de tiempo.
5.3 Evaluación Financiera
El crédito a otorgarse es de Tipo Microcrédito y va dirigido a solventar necesidades de financiamiento de los microempresarios de Acumulación Ampliada, Acumulación Simple y de Subsistencia o minorista, que tengan 1 año de experiencia o 6 meses de permanencia en el negocio, el financiamiento es tanto en capital de trabajo (incremento de inventario, sustitución de pasivos a corto plazo) y/o mejoramiento de activos o compra de activos nuevos.
La Edad para entrega del microcrédito es desde los 21 años hasta los 60 años hombres y mujeres.
Se aceptarán clientes microempresarios suya calificación de riesgos dentro del sistema financiero y no financiero sea A y B, para clientes B se aceptarán previo la presentación de un certificado de encontrarse al día en sus pagos.
CONDICIÓN | MONTO USD | PLAZO MESES | GARANTIAS |
MICROEMPRESARIO SOLTERO CON CASA PROPIA | HASTA 10.000 | 30 MESES | UN GARANTES PERSONAL, PRENDA INDUSTRIAL O HIPOTECA |
ESTANDAR | RESULTADO | |||
VALOR ACTUAL NETO : | $ 1.248,45 | VAN > = 0 | EL NEGOCIO ES FACTIBLE | |
TIR : | 68% | TIR > Tasa de dscto | EL PROYECTO ES FACTIBLE | |
R b/c: | $ 2,20 | Rb/c > 1 | EL NEGOCIOS ES FACTIBLE |
5.5.1 Valor Actual Neto VAN
Es un criterio de inversión que consiste en actualizar los cobros y pagos de un proyecto o inversión para conocer cuánto se va a ganar o perder con esa inversión.
5.5.2 Tasa Interna de Retorno TIR
Es la tasa efectiva anual compuesto de retorno o tasa de descuento que hace que el valor actual neto de todos los flujos de efectivo (tanto positivos como negativos) de una determinada inversión igual a cero.
5.5.3 Relación Beneficio Costo RBC
La relación costo beneficio toma los ingresos y egresos presentes netos del estado de resultado, para determinar cuáles son los beneficios por cada peso que se sacrifica en el proyecto.
6.- AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA
Valor del crédito | $ 2.700,00 | 2750 | |||
Tasa de interés | 27,50% | ||||
Tiempo de la deuda | 3 años | ||||
Forma de pago | Mensual | ||||
Capitalización | 12 | ||||
Total de cuotas | 36 | ||||
CUOTA | $ 110,95 | ||||
PERIODO | DIVIDENDO | CAPITAL | INTERES | SALDO | |
Entrega del crédito | $ 2.700,00 | ||||
1 | $ 110,95 | $ 49,08 | $ 61,88 | $ 2.650,92 | |
2 | $ 110,95 | $ 50,20 | $ 60,75 | $ 2.600,72 | |
3 | $ 110,95 | $ 51,35 | $ 59,60 | $ 2.549,36 | |
4 | $ 110,95 | $ 52,53 | $ 58,42 | $ 2.496,83 | |
5 | $ 110,95 | $ 53,73 | $ 57,22 | $ 2.443,10 | |
6 | $ 110,95 | $ 54,97 | $ 55,99 | $ 2.388,13 | |
7 | $ 110,95 | $ 56,23 | $ 54,73 | $ 2.331,91 | |
8 | $ 110,95 | $ 57,51 | $ 53,44 | $ 2.274,39 | |
9 | $ 110,95 | $ 58,83 | $ 52,12 | $ 2.215,56 | |
10 | $ 110,95 | $ 60,18 | $ 50,77 | $ 2.155,38 | |
11 | $ 110,95 | $ 61,56 | $ 49,39 | $ 2.093,82 | |
12 | $ 110,95 | $ 62,97 | $ 47,98 | $ 2.030,85 | |
13 | $ 110,95 | $ 64,41 | $ 46,54 | $ 1.966,44 | |
14 | $ 110,95 | $ 65,89 | $ 45,06 | $ 1.900,55 | |
15 | $ 110,95 | $ 67,40 | $ 43,55 | $ 1.833,15 | |
16 | $ 110,95 | $ 68,94 | $ 42,01 | $ 1.764,21 | |
17 | $ 110,95 | $ 70,52 | $ 40,43 | $ 1.693,68 | |
18 | $ 110,95 | $ 72,14 | $ 38,81 | $ 1.621,54 | |
19 | $ 110,95 | $ 73,79 | $ 37,16 | $ 1.547,75 | |
20 | $ 110,95 | $ 75,48 | $ 35,47 | $ 1.472,26 | |
21 | $ 110,95 | $ 77,21 | $ 33,74 | $ 1.395,05 | |
22 | $ 110,95 | $ 78,98 | $ 31,97 | $ 1.316,07 | |
23 | $ 110,95 | $ 80,79 | $ 30,16 | $ 1.235,27 | |
24 | $ 110,95 | $ 82,65 | $ 28,31 | $ 1.152,63 | |
25 | $ 110,95 | $ 84,54 | $ 26,41 | $ 1.068,09 | |
26 | $ 110,95 | $ 86,48 | $ 24,48 | $ 981,61 | |
27 | $ 110,95 | $ 88,46 | $ 22,50 | $ 893,15 | |
28 | $ 110,95 | $ 90,49 | $ 20,47 | $ 802,67 | |
29 | $ 110,95 | $ 92,56 | $ 18,39 | $ 710,11 | |
30 | $ 110,95 | $ 94,68 | $ 16,27 | $ 615,43 | |
31 | $ 110,95 | $ 96,85 | $ 14,10 | $ 518,58 | |
32 | $ 110,95 | $ 99,07 | $ 11,88 | $ 419,51 | |
33 | $ 110,95 | $ 101,34 | $ 9,61 | $ 318,17 | |
34 | $ 110,95 | $ 103,66 | $ 7,29 | $ 214,51 | |
35 | $ 110,95 | $ 106,04 | $ 4,92 | $ 108,47 | |
36 | $ 110,95 | $ 108,47 | $ 2,49 | $ 0,00 |
7.- ANALISIS DE LAS 5 C´S DEL CRÉDITO
7.1 Carácter (cualitativo y cuantitativo)
Las dueñas de la microempresa Conitos Aguirre mantienen un buen historial crediticio, ya que todos los créditos que se le han otorgado con anterioridad han sido cancelados a tiempo, lo que ha permitido que estas personas se encuentren en calificación A.
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