Auditoría IV: “Residencial Vicky”
Elizabeth Farías CárdenasTrabajo29 de Diciembre de 2022
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UNIVERSIDAD DE SANTIAGO DE CHILE[pic 1]
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN Y ECONOMÍA Trabajo semestral Auditoría IV
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA “Residencial Vicky”
Trabajo semestral
Auditoría IV:
“Residencial Vicky”
[pic 2]
ÍNDICE
1 Introducción 4
2 Presentación de la compañía 5
2.1 Breve historia 5
2.2 Misión 6
2.3 Visión 6
2.4 Valores 7
2.5 Descripción del negocio 7
2.6 Organigrama 9
2.7 Análisis FODA 10
2.8 Análisis Porter 11
2.9 Políticas 12
2.10 Objetivos y metas de la organización. 13
2.10.1 Objetivo 1 13
2.10.2 Objetivo 2 13
2.10.3 Objetivo 3 14
2.10.4 Objetivo 4 14
3 Procesos residencial Vicky 15
3.1 Publicidad 15
3.1.1 Flujograma 16
3.2 Selección de personal 17
3.2.1 Flujograma proceso selección de personal 18
5 Programación de la auditoría 20
5.1 Objetivo de la auditoría 20
5.2 Naturaleza auditoría proceso alojamiento 20
5.3 Alcance auditoría proceso alojamiento 20
5.4 Oportunidad auditoría proceso alojamiento 21
5.5 Programación del trabajo de auditoría. 21
5.6 Equipo de auditoría. 22
6 Proceso de alojamiento 23
6.1 Funcionamiento del proceso 24
6.2 Políticas 25
6.3 Objetivos proceso alojamiento 28
6.3.1 Objetivo 1 28
6.3.2 Objetivo 2 28
6.3.3 Objetivo 3 29
6.3.4 Objetivo 4 29
7 Matriz de riesgos. 30
7.1 Flujograma 33
8 Informe de Auditoría 34
8.1 Introducción: Motivos y Objetivos del Plan de Auditoría 34
8.2 Lugar y fecha de emisión del informe 34
8.3 Resumen ejecutivo 34
8.4 Hallazgos: 35
8.5 Análisis y evaluación de aspectos específicos 35
9 Pruebas 36
9.1 Nivel de satisfacción de los clientes 36
9.1.1 Observaciones: 36
9.2 Verificación de controles en el proceso crítico 39
9.2.1 Observaciones: 39
9.3 Comprobación de medidas de seguridad 43
9.3.1 Observaciones: 44
9.4 Recomendaciones a la gerencia 46
9.5 Compromiso de la gerencia respecto a las recomendaciones. 47
10 Conclusiones 47
Introducción
Con el presente informe obtendremos las bases necesarias para realizar una auditoría de gestión en una residencia ubicada en el centro de Santiago llamada “Residencial Vicky”.
El primer propósito de nuestra auditoría es conocer y analizar la estructura, procedimientos y políticas que posee la residencia ya mencionada.
Ya entendiendo cómo funciona el negocio podemos entrar a conocer los riesgos que tiene y realizar una planificación de auditoría basándonos en el conocimiento adquirido. También con este informe se pretende establecer los procesos y su respectiva narrativa y los controles que se realizan para disminuir los riesgos
Con esta auditoría, además, podremos entregar mediante un informe las recomendaciones necesarias a la alta dirección en el caso de encontrar deficiencias en los procesos.
Por último definiremos un proceso crítico al cual realizar la auditoría, basándonos en todo el conocimiento que adquirimos acerca del negocio.
Presentación de la compañía
Breve historia
Residencial Vicky es una empresa familiar que nace en el año 1990 para la acogida de turistas y visitantes a nuestra capital.[pic 3]
Este hostal se encuentra en la zona metropolitana de Santiago.
Contamos con 20 años de experiencia en la atención de empresas del rubro de la minería y constructoras.
Contamos con una capacidad total de 75 cupos, sujeta al tipo de contrato que se realice, distribuida en 2 instalaciones con las que contamos en el Barrio Brasil (Santiago-Centro).
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Misión
Brindar un servicio de calidad en el alojamiento que supere las expectativas de todos nuestros clientes, hospedándolos en espacios limpios y confortables, yendo más allá de la simple satisfacción de sus necesidades, con una excelente y eficaz actitud de servicio, enfocándonos en sus requerimientos; además de hacer que se sientan como en casa, fomentando a la vez el desarrollo turístico regional.
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