COMENTARIOS Y ANÁLISIS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUGUR
Ander MondragonEnsayo11 de Noviembre de 2017
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COMENTARIOS Y ANÁLISIS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUGUR
EJERCICIO FISCAL 2016
El Análisis del Presupuesto de Gastos por Resultados se lleva a cabo en cumplimiento a la Directiva 003-2012-EF/51.01 Cierre Contable y Presentación de Información para la elaboración de la Cuenta General de la Republica, comprende entre otras acciones determinar la variación del presupuesto programado respecto a la ejecución, considera además la evaluación de la clasificación funcional programática en el marco de los gastos por resultados, identificando las asignaciones presupuestales con relación a su participación en las acciones productivas del estado. Se identificara las Categorías presupuestales en las cuales se ha considerado las actividades tendientes a alcanzar los objetivos.
Conforme se determina de la formulación de la Estructura Funcional de la Municipalidad Distrital de Chugur, por categorías presupuestarias: 1. Programas Presupuestales con enfoque a Resultados, 2. Acciones Centrales y 3. Asignaciones Presupuestales que no resultan en productos (APnoP). Se han ejecutado actividades como las siguientes: Conducción y Orientación Superior, Gestión Administrativa, Apoyo Comunal, Defensoría Municipal del Niño y de Adolecente, Deporte Fundamental, Mantenimiento de Parques y Jardines, Obligaciones Previsionales, Programa del Vaso de Leche, Promoción e Incentivo de las Actividades Artísticas y culturales, Servicio de limpieza Pública.
Los proyectos se han ejecutado conforme a la programación realizada, y disponibilidad de recursos. Se describe:
SEC FUN | NOMBRE |
0001 | 0000842 FORESTACION Y REFORESTACION |
0002 | 0009746 ASISTENCIA TECNICA Y APOYO A LA PRODUCCION AGROPECUARIA |
0003 | 0004948 CONSTRUCCION DE SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE Y DESAGUE |
0004 | 0010846 CONSTRUCCION, MEJORAMIENTO E INSTALACION SISTEMA AGUA POTABLE |
0005 | 0198772 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE EDUCACION PRIMARIA DE LA I.E. N° 82721 EN EL CASERIO EL CHENCHO II ETAPA, DISTRITO DE CHUGUR-HUALGAYOC-CAJAMA |
0006 | 0032885 MANTENIMIENTO VIAL |
0007 | 0001109 NORMAR Y FISCALIZAR |
0008 | 0000886 GERENCIAR RECURSOS MATERIALES, HUMANOS Y FINANCIEROS |
0009 | 0025775 ELABORACION DE ESTUDIOS DE PREINVERSION DE PROYECTOS |
0010 | 0000145 APOYO A LA ACCION COMUNAL |
0011 | 0019169 VASO DE LECHE |
0012 | 0128872 MEJORAMIENTO DE LOS SERVICIOS DE EDUCACION PRIMARIA DE LA I.E. N° 82721 EN EL CASERIO EL CHENCHO, DISTRITO DE CHUGUR-HUALGAYOC-CAJAMARCA |
0013 | 0187314 INSTALACION DEL SERVICIO DE AGUA POTABLE EN EL SECTOR LAS PALMAS CASERIO COYUNDE GRANDE, DISTRITO DE CHUGUR - HUALGAYOC - CAJAMARCA |
0014 | 0014466 AMPLIACION DE SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO |
0015 | 0016485 DEFENSORIA MUNICIPAL DEL NIÑO Y DEL ADOLECENTE ( DEMUNA) |
0016 | 0146158 MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO BASICO CON BIODIGESTORES EN LOS CASERIOS DE CHUGUR, DISTRITO DE CHUGUR - H |
0017 | 0190589 INSTALACION DEL SERVICIO DE AGUA POTABLE EN EL SECTOR PADRERUME DEL CASERIO COYUNDE GRANDE, DISTRITO DE CHUGUR - HUALGAYOC - CAJAMARCA |
0018 | 0194100 CREACION DE MINICOLISEO EN LA LOCALIDAD DE CHUGUR, DISTRITO DE CHUGUR-HUALGAYOC-CAJAMARCA |
0019 | 0007474 REHABILITACION Y MEJORAMIENTO DE CAMINOS VECINALES Y RURALES |
0020 | 0033249 COMUNIDADES SALUDABLES PROMUEVEN EL CUIDADO INFANTIL Y LA ADECUADA ALIMENTACION |
0021 | 0029896 AMPLIACION Y MEJORAMIENTO DE AGUA POTABLE Y LETRINAS |
0022 | 0009578 APOYO A LA PRODUCCION AGROPECUARIA A NIVEL DISTRITAL |
0023 | 0107162 MANEJO DE RESIDUOS SOLIDOS MUNICIPALES |
0024 | 0198150 MEJORAMIENTO Y AMPLIACIÓN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO EN LOS CASERÍOS DEL CERCADO DE LA LOCALIDAD DE CHUGUR, DISTRITO DE CHUGUR |
0025 | 0011620 EQUIPAMIENTO DE CENTRO EDUCATIVO |
0026 | 0004460 CONSTRUCCION DE LOCAL MUNICIPAL |
0027 | 0198781 CREACION DE MINICOLISEO EN EL CASERIO DE COYUNDE GRANDE, DISTRITO DE CHUGUR-HUALGAYOC-CAJAMARCA |
0028 | 0198767 CONSTRUCCION DEL CAMINO VECINAL CRUCE TRES LAGUNAS A PIEDRAS OKES, DISTRITO DE CHUGUR-HUALGAYOC-CAJAMARCA |
0029 | 0205440 CREACION DE PUENTE PEATONAL TIPO COLGANTE EN EL CASERIO DE TACAMACHE, DISTRITO DE CHUGUR-HUALGAYOC-CAJAMARCA |
0030 | 0107581 SEGUIMIENTO Y EVALUACION DE LA PRESTACION DEL SERVICIO DE AGUA Y SANEAMIENTO |
0031 | 0010543 CONSTRUCCION DE PLAZA DE ARMAS |
0032 | 0034439 APOYO A LOS PRODUCTORES AGROPECUARIOS |
0033 | 0037374 MANTENIMIENTO DE LOCALES COMUNALES Y MUNICIPALES |
0034 | 0031964 MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DE SERVICIO DE LIMPIEZA PUBLICA |
COMENTARIOS SOBRE LA EJECUCIÓN DEL GASTO RESPECTO A LA PROGRAMACIÓN
INSTITUCIONAL FINAL – PIM
En el Formato PPR-G1 Programación y Ejecución del Presupuesto de Gastos por Resultados se muestra la Información de la Programación, la ejecución determinando la Variación entre el PIM y la Ejecución, cálculos determinados por cada genérica de gasto y por categoría de Gasto: Gastos Corrientes, Gastos de Capital y Servicio de la deuda.
El formato muestra cómo ha variado las distintas genéricas de gastos, partiendo del presupuesto Institucional, las modificaciones del periodo, determinado sub totales en gastos corrientes, gastos corrientes y servicio de la deuda.
El formato muestra saldos de ejecución en todos los casos altos sobre todo en la parte que corresponde a los gastos de capital, lo cual se explica por la demora en la ejecución de obras previstas, en algunos casos por la existencia de problemas no imputables a la administración municipal, en otros casos por retraso en el inicio o en la provisión de los materiales de construcción, entre otras causas. Mejor ilustración se encuentra en los formatos indicados.
La variación de la ejecución del gasto fue de 87.02% (el dato se observa en el formato PPR-G2) respecto a su presupuesto programado Modificado - PIM, quedando un saldo por ejecutar de 12.98% o S/. 1, 377,192.65 (ver en el PPR-G1) que corresponde al presupuesto asignado a la categoría de los Programas Presupuestales, principalmente en Proyectos.
El saldo por ejecutar de los proyectos se debe principalmente a transferencias efectuadas en el último mes del ejercicio fiscal 2016, debido a que estos proyectos se ejecutan con recursos transferidos por los responsables de los programas presupuestales.
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