Caja Y Efectivo

Caja y Efectivo

Objetivo

Conocer los lineamientos generales del tema de caja y efectivo según los procedimientos de la Empresa

Agenda

• Balance

• Diferencias de efectivo de los cajeros

• Efectivo

Balance

Resumen del Diario del Cajero

Verificar los listados pre impresos de los cheques recibidos como depósito.

• Verificar el efectivo contra la pantalla de balance del cajero.

• Se considera cajero sin diferencia si tiene una no mayor a $10 USD o su equivalente.

• Si el cajero tiene una diferencia mayor se solicita a supervisor para el cierre de la caja.

• El sistema ajusta diferencias en forma automática.

Procedimiento de aseguramiento

Cumplir con el balance del cajero.

1. Asegurarse que todo el efectivo y sellos se guarden en el compartimento para efectivo en la bóveda.

2. Se justifique todo el efectivo.

3. Se escolta a los cajeros en el momento de guardar el efectivo.

Procedimiento de aseguramiento con diferencia mayor a $10

1. Efectué conteo de todo el efectivo.

2. Verifique que se mantiene el dinero señuelo según lo necesario.

3. Asegúrese de que NO se mantengan registros no autorizados.

4. Asegúrese que todo el efectivo y sellos se guarden en el compartimento para efectivo en la bóveda.

5. Cierre el cajero con la diferencia si este no se ubica.

Diferencias de Efectivo de los Cajeros

Localización de las diferencias

1. Efectué la verificación del efectivo (diferencia > $50 debe de contar un oficial autorizado)

2. Asegurar especificaciones del efectivo.

3. Examinar cheques y listas correspondientes.

4. Asegurarse el registro correcto de :

• Los contra asientos

• Fondos transferidos

• Asientos varios.

5. Revisar en el sistema todas las partidas efectuadas.

Notas: Diferencia $700> y en opinión del Gerente las diferencias tienen relación se puede compensar.

Presentación de informes

1. “Diferencias de cajeros” (diferencias < $700)

• Se completa el formulario por triplicado.

• Original a Oficina Supervisora.

• Copia Control de Perdidas de Efectivo, Oficina Ejecutiva.

• Copia archivo de Fichas de asuntos pendientes.

Si el monto es <$700 y $2000> la empresa tiene un plazo de 5 días hábiles para notificar.

Si el monto es <$2000 la empresa llama y notifica al día siguiente hábil a la Ofician Supervisora, y no se permite al cajero continuar hasta haber analizado las circunstancia.

Porcentaje de Balance

Este cálculo se aplica en el siguiente reporte:

• Historial del Balance del Cajero. Para diferencias = o > $10.00

• Reporte mensual de balance de cajeros

• Historial del Balance del Cajero.

• El reporte se actualiza en base diaria y se envía mensual, se registran todos los monto sobrantes o faltantes,

• Registro de Balance Caja.

El reporte se actualiza en base mensual y se envía mensualmente, se registran todas las diferencias = o > 75$, además de PB < a 85%.

Medidas

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