El presupuesto de productos

Objetivo:

El presupuesto de productos por venta de energía se formulará a nivel de zona y división, por usuarios y kwh, considerando las particularidades de crecimiento específicas de cada región, usuarios importantes y electrificaciones solicitadas por particulares y gobiernos estatales, se integra por una proyección preliminar del número de usuarios, analizando su crecimiento en forma consistente y lógica por tarifa a nivel de agencias y zonas, para cada uno de los meses del ejercicio a presupuestar.

Procedimiento:

Para este reporte se realizo la siguiente investigación:

Describe brevemente los tipos de presupuestos que se enlistan a continuación:

• Elaboración y formulación del presupuesto de ventas por usuario, ventas por kwh y productos por venta de energía eléctrica.

• Elaboración del presupuesto de ingresos por otros servicios.

• Formulación del presupuesto de ingresos caja.

• Control presupuestario.

Resultados:

1.- Elaboración y formulación del presupuesto de ventas por usuario, ventas por kwh y productos por venta de energía eléctrica.

ELABORACION

La obtención del proyecto de usuarios se hará por programa sistematizado, utilizando el archivo histórico de facturación, efectuándose las siguientes operaciones:

a. Se seleccionará el número de años de estadística a utilizar, de acuerdo al comportamiento normal y consistente de usuarios, tomados del archivo histórico de facturación debidamente depurado, con las modificaciones hechas al mismo tiempo en forma permanente.

b. Para la proyección de usuarios de tarifa 7 temporal, por no tener un ritmo normal de crecimiento y no serle aplicable la tendencia, cada uno de los meses de los años de la estadística a utilizar, se tratan en forma vertical, ejemplo: enero/03, enero/04, etc., y la cantidad más reciente se traslada al mes del año a presupuestar.

c. Para la proyección de los usuarios (excepto la tarifa 7 ya descrita), se utilizará por el programa sistematizado el método de mínimos cuadrados, que básicamente consiste en la determinación de la recta lo más asimétrica posible a los puntos que serán dados por los datos históricos (usuarios en este caso).

Con las anteriores operaciones se obtendrá el listado del presupuesto de usuarios- proyecto definitivo.

Al igual que el presupuesto de usuarios-proyecto, este listado será revisado por zonas, para determinar aquellos casos que consideren deban ajustarse y/o complementarse, de acuerdo a las condiciones más actualizadas o circunstancias justificadas que se presenten en el período de revisión de éstos, o bien, se hayan detectado como resultado de trabajos previos de investigación, entrevistas con usuarios, grupos y otros clientes.

a. Por programa sistematizado se obtendrá primero los consumos medios de ventas reales en kwh de los años tomados como base de proyección. Dichos consumos medios de ventas los obtendrá el sistema mecanizado, mediante la operación aritmética de dividir la cifra real de ventas en kwh del mes de que se trate entre el número de usuarios registrados en el mismo mes y tarifa.

b. Para las tarifas en general, se obtendrán los consumos proyectados, al dividir los consumos reales del mes que se trate entre el número de usuarios conectados de ese lapso, obteniéndose así el consumo por usuario, el cual se multiplicará por el número de usuarios conectados (proyectados) para la tarifa correspondiente, lo que nos indicará los consumos proyectados para el mes que se trate.

c. Si la tendencia es menor a la tomada como base (año anterior) entonces se tomará como base el consumo medio del año anterior.

FORMULACION

Consiste en una proyección preliminar a pesos de los kwh que se estiman vender a los usuarios, en base a los precios medios determinados por tarifa a nivel de zonas, para cada uno de los meses del ejercicio a presupuestar, teniendo especial atención en las tarifas domésticas de verano, tomando como base su entrada en aplicación durante las diferentes épocas del año establecidas.

Este presupuesto se formulará valorizando mes a mes, las ventas consideradas en cada una de las tarifas del presupuesto de ventas en kwh, con precios vigentes obtenidos de datos reales disponibles correspondientes a los últimos meses del año en que se elaboran. La determinación de los precios medios por aplicar, se hará mediante la operación aritmética de dividir productos por ventas de energía (precios) entre ventas en kwh, obtenidas en la misma tarifa y período.

2.- Elaboración del presupuesto de ingresos por otros servicios.

La elaboración de los presupuestos se culmina por parte de las áreas comerciales en las zonas de distribución, proyectando lo considerado como ingresos por otros servicios, estos son aquellos que se obtienen de nuestros usuarios pero no se derivan de la venta de energía eléctrica. Las zonas de distribución cuantifican el alcance de estos ingresos con base a los presupuestos de usuarios, ventas y productos y la información estadística de los dos últimos años en lo que corresponde a los siguientes conceptos:

Reconexiones de servicio.

Se referirán a los ingresos provenientes de las cuotas correspondientes a la reconexión del servicio de energía eléctrica, derivadas de la suspensión del suministro del servicio a los usuarios por falta de pago.

Su cálculo se realiza por cada zona sobre la base de información de datos históricos proyectando en consideración las cifras de tendencias de por lo menos los dos últimos años, sin dejar de considerar las posibles afectaciones en este concepto por situaciones especiales del mercado, al igual que por proyectos conocidos de incremento en las cuotas de reconexión.

Servicio de porteo de energía eléctrica.

Ingresos

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