PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO
Alan MendozaEnsayo2 de Abril de 2018
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PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO
El análisis económico y financiero tiene como objetivo la determinación de las características económicas del proyecto. La viabilidad del proyecto se determina mediante unos pronósticos sencillos de ingresos y egresos.
INVERSIONES Y GASTOS
En primer lugar, se detallan las inversiones iniciales necesarias, comenzando por las inversiones en activos fijos.
Inversión en activos tangibles
MATERIAL | Cant | VALOR UNITARIO | TOTAL |
Ordenadores | 5 | 10000 | 50000 |
Switch | 1 | 1700 | 1700 |
Router | 1 | 3800 | 3800 |
Impresora | 1 | 3800 | 3800 |
Cableado | 1 | 480 | 480 |
Servidor | 31560 | 31560 | |
Aire acondicionado | 1 | 6600 | 6600 |
TOTAL | $97960 |
Inversión en activos intangibles
MATERIAL | Cant | VALOR UNITARIO | TOTAL |
Internet | 6(meses) | 1145 | 6869 |
Licencias | 5 | 1426 | 7128 |
Nube | 6(mese) | 573 | 3439 |
TOTAL | $17436 |
Inversión en Mano de obra
MANO DE OBRA | Cant | VALOR UNITARIO | TOTAL |
programadores | 5 | (6750xMes)x6 meses | 202500 |
405 Hrs | 500 | 202500 | |
TOTAL | $202500 |
Inversión en muebles
MATERIAL | Cant | VALOR UNITARIO | TOTAL |
Escritorios | 5 | 1100 | 5500 |
Sillas | 5 | 780 | 3900 |
Archivero | 1 | 3500 | 3500 |
TOTAL | $12900 | ||
TOTAL $317896 |
La inversión total en activos fijos, que debe realizarse al comienzo de la operación de la empresa, es decir, en la etapa de desarrollo que consta de 6 meses de desarrollo, tiene un valor total de: $ 317,896
GASTOS ADMINISTRATIVOS
PERSONAL | Cant | Salario | TOTAL |
Asesor contable | 1 | 2000 x 6 Meses | 12000 |
Secretaria | 1 | 2500 x 6 Meses | 15000 |
Limpieza | 1 | 2100 x 6 Meses | 12600 |
TOTAL | $39600 |
El valor de la nómina para la etapa de desarrollo de 6 meses es de $ 39,600
PRESUPUESTO DE COMPRA DE COMSUMIBLES Y SERVICIOS
Consumible/Servicio | Cant | Costo | TOTAL |
Papelería | 6 | 550 | 3300 |
Luz | 6 | 450 | 2700 |
Agua | 6 | 400 | 2400 |
TOTAL | $8400 |
La cotización en Consumibles y Servicios durante el desarrollo del software es de $8400
GASTOS DE VENTA
Elemento | Costo | TOTAL |
Teléfono | 2400 | $22169 |
Internet | 6869 | |
Mantenimiento | 12900 | |
La cotización en los gastos de venta es de $22169 para el periodo del desarrollo
MONTO DE LA INVERSIÓN INICIAL
La inversión inicial, comprende los gastos de inversión y operación de la empresa de los 6 meses de desarrollo del software, para cubrir los gastos de operación de la etapa de desarrollo
Inversión inicial[pic 1]
Concepto | Costo |
Inversión en activos fijos | 317896 |
Gastos administrativos | 39600 |
Consumibles y servicios | 8400 |
Gastos en venta | 22169 |
TOTAL FINAL | $311928 |
APORTES DE CAPITAL
Concepto | Aporte | |
Socios | 5 | $750,000 |
Banco | 1 | $750,000 |
CAPITAL TOTAL | $1,500,000 |
ANÁLISIS FINANCIERO
El objetivo central de este análisis es determinar las necesidades de recursos financieros, así como el análisis de la liquidez de la organización y la elaboración de proyecciones financieras.
FLUJO DE EFECTIVO
El flujo de efectivo o de caja es un informe financiero que presenta un detalle de los flujos de ingresos y egresos de dinero que tiene una empresa en un período dado
El flujo de caja se realizó con base a la proyección de ventas presentada. Se detallaron los ingresos y egresos principales de cada año y se realizó la proyección anual del año 1 hasta el año 3.
INGRESOS PROYECTADOS | ||||||
AUMENTANDO UN 15% EN VENTAS ANUALES | ||||||
CONCEPTO | SOFWARES | PRECIO DE VTA | AÑO 1 | AÑO 2 | AÑO 3 | |
Ventas proyectadas. | 23 | 389,910.42 | 8,967,940 | 10,313,131 | 11,860,100 | |
Aportaciones de socios. |
|
| 750,000.00 |
|
| |
Prestamo bancario |
|
| 750,000.00 |
|
| |
INGRESO TOTAL POR AÑO. |
| 389,910 | 10,467,940 | 10,313,131 | 11,860,100 | 33,031,080.89 |
EGRESOS PROYECTADOS | ||||||
CONCEPTO |
| COSTO DEL BIEN | AÑO 1 | AÑO 2 | AÑO 3 | |
Costo Unitario de Producci{on |
|
| 241759 |
|
| |
Pago de servicio telefonico e internet |
|
| 18538 | 21,318.70 | 24,516.51 | |
Pago de luz |
|
| 5,400.00 | 6,210.00 | 7,141.50 | |
Pago de agua |
|
| 4,800.00 | 5,520.00 | 6,348.00 | |
Pago de secretaria |
|
| 30,000.00 | 34,500.00 | 39,675.00 | |
Mantenimiento |
|
| 25,200.00 | 28,980.00 | 33,327.00 | |
Pago asesor contable |
|
| 24,000.00 | 27,600.00 | 31,740.00 | |
Pago de prestamo bancario |
| CAT 23.4% | 350266.56 | 350266.56 | 350266.56 | |
EGRESO TOTAL POR MES. | 0 | 0 | 699,964 | 474,395 | 493,015 | 1,667,373.39 |
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