PROGRAMACION, MONITOREO Y EVALUACION DEL PLAN ANUAL DE CONTROL 2017 DE LOS ORGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL

PROGRAMACION, MONITOREO Y EVALUACION DEL PLAN ANUAL DE CONTROL 2017 DE LOS ORGANOS DE CONTROL INSTITUCIONAL

Aprobado bajo la directiva Nº 018-2016-CG/PLAN

(R.C. Nº 457-2016-CG DE 27/10/2016)

1. FINALIDAD

Optimizar el proceso de programación. monitoreo y evaluación de los Planes Anuales de Control de los Órganos de Control institucional, alineando su accionar a los Lineamientos de Política 2017 - 2019 para el Planeamiento del Control Gubernamental a cargo del Sistema Nacional de Control, a fin de realizar un eficiente y eficaz control gubernamental para el año 2017.

1. OBJETIVO

Regular el proceso do programación, monitoreo y evaluacion del Plan Anual de Control a cargo de los órganos de Control institucional de las entidades bajo el ámbito del Sistema Nacional de Control para el año 2017, mediante disposiciones que les permitan establecer y priorizar actividades, definir metas y distribuir eficientemente los recursos disponibles para la ejecución de los Servicios de Control, Servicios Relacionados y Actividades de Apoyo.

1. ALCANCE

Las disposiciones de la presente Directiva son de aplicación obligatoria a los órganos de Control institucional de las entidades sujetas al ámbito del Sistema Nacional de Control en concordancia con lo establecido en el artículo 3" de la Ley Nº 27785  Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República.

También son de aplicación a las unidades orgánicas de la Contraloría General de la República, en lo que corresponda.

1. SIGLAS

CGR: Contraloría General de la República

CORE: Contraloría Regional.

GOS: Gerencia de Gesti6n Operativa del SNC.

GCORE: Gerencia de Coordinaci6n Regional.

OCI: Órgano de Control institucional.

PLAN: Gerencia Central de Planeamiento.

PAC: Plan Anual de Control.

SCG Web: Sistema de Control Gubernamental Web.

SNC: Sistema Nacional de Control.

UO: Unidad Orgánica de la CGR bajo cuyo Ámbito de control se encuentra la entidad a la que pertenece el OCl.

1. BASE LEGAL

• Ley Nº 27785 del 22.Jul. 2002, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República y sus modificatorias.
• Resolución de Contraloría N' 283-2015-CG de 07.SET.20'15 que aprueba el Plan Estrat6gico de la Contraloría General de la Republica 2015-2017.
• Resolución de Contraloría N" 268-2015-CG de 04.SET.2015, que aprueba la Directiva N' 011-201s-CG/GPROD "Servicio de Atenci6n de Denuncias".
• Resolución de Contraloría Nº 173-2015-CG de 30.488.2015, que aprueba el Reglamento interno de Trabajo de la Contraloría General de la Republica.
• Resolución de Contraloría Nº 353 2015-CG Resolución de Contraloría Nº 353-2015-CG de 03-12-2015 que aprueba la versión actualizada de la Directiva N' 007-2015-CG/PBOCAL "Directiva de los Órganos de Control institucional".
•  Resolución de Contraloría Nº 432-20'16-CG de 03.OCT.2016 que aprueba la Directiva N' 01 7-2016-CGiDPROCAL "Control Simultaneo".
• Resoluci6n de Contraloría N" 134,2015-CG de 20.MA8.2015, que aprueba la versi6n actualizada del Reglamento de infracciones y Sanciones de la Contraloría General de la República.
• Resoluci6n de Contraloría Nº 473-2014-CG de 22-OCT-2014 que aprueba la Directiva N'007-2014-CG/GCS "Auditoria de Cumplimiento" y el anual Auditoría de Cumplimiento".
• Resoluci6n de Contraloría Nº 445-2014"CG de 03.OCT.2014 que aprueba la Directiva N'005-2014"CG/AF "Auditoria Financiera Gubernamental" y "Manual de Auditoria Financiera Gubernamental".
• Resoluci6n de Contraloría N' 273-2014-CG de 12.MAY.2014, que aprueba las Normas Generales de Control Gubernamental y su modificatoria aprobada mediante Resoluci6n de Contraloría Nº 43'l-2016-CG de 03.OCT.2016.
•  Resolución de Contraloría N' 120-2016-CG de 03.MAY.2016, que aprueba la Directiva N" 006-2016-CG/GPROD "lmplementaci6n y surgimiento a las recomendaciones de los informes de auditoria y su publicaci6n en el Portal de Transparencia Estándar de la Entidad".
•  Resolución de Contraloría N' 149-20'16-CG de '13.MAY.2016, que aprueba la Directiva N" 013-2016-CG/GPROD "lmplementaci6n del Sistema de Control interno en las entidades del Estado".

1. DISPOSICIONES GENERALES

1. Los principales términos y definiciones utilizados en la presente Directiva se detallan en el  Anexo N''1.

1. ETAPAS DEL PLAN ANUAL DE CONTROL

Programación: Comprende la determinación de los tipos y cantidad de Servicios de Control Posterior, Simultaneo, Servicios Relacionados y Actividades de Apoyo a ejecutarse (Servicios y Actividades), así cromo los recursos asignados. Las Auditorias de Cumplimiento se programan como RESERVADAS a efecto de mantener la confiabilidad.

Presentación y aprobación: Comprende la presentación del proyecto Plan Anual de Control, su revisión y conformidad por parte de la UO (Unidad Orgánica de la Contraloría General de la Republica bajo cuyo Ámbito de control se encuentra la entidad a la que pertenece el Órgano de Control institucional), consolidación y emite de aprobación ante la instancia superior a cargo de PLAN (Gerencia Central de Planeamiento).

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