SIMULACIÓN FINANCIERA EN CRYSTAL BALL

SIMULACIÓN FINANCIERA EN CRYSTAL BALL

E. Madrid1, G. Vega1

1Licenciatura en Ingeniería de Sistemas y Computación – Universidad Tecnológica de Panamá

Resumen- Este documento proporciona información sobre la simulación financiera en Excel utilizando la extensión Crystal Ball y un ejemplo desarrollado, lo que facilita el entendimiento de los proyectos que se abstraen en el área de simulación para la toma de decisiones.

Palabras claves- simulación, finanzas, valor actual neto, tasa interna de retorno.

Abstract– This section provides information about financial simulation in Excel using the Crystal Ball extension, and a developed example, this makes easier the way to understand the proyects that we use in the simulation area to take decisions.

Keywords– simulation, finances, net present value, rinternal rate return.

1. Introducción

Al proceso de experimentación con un modelo se le denomina simulación, y a la herramienta empleada para tal fin, se le llama simulador. Por ejemplo, al diseñar un puente es habitual llevar a cabo estudios previos de una maqueta a fin de determinar su resistencia, oscilación y otras características con el fin de evitar su destrucción por la acción del viento. Y en el mismo sentido, es también práctica generalizada para el estudio de las finanzas, para poder prever los cambios en el mercado mediante el estudio de inversiones y los productos en el mercado que más se están vendiendo para tener una idea de la clase de proyectos que se pueden realizar. ya sea un país, un mercado, en su conjunto o una empresa, las decisiones también deben tomarse a partir del conocimiento previo de cuáles serán las consecuencias mediatas e inmediatas.

Los modelos de simulación financiera permiten explotar distintas alternativas y posibilitan que las decisiones sean mejores, más rápidas y la planificación sea más efectiva.

2. Objetivo

   Evaluar la rentabilidad de dos proyectos, para ver cuál de los dos es de mayor beneficio para la empresa, mediante una simulación financiera utilizando la extensión de Excel Cristal Ball y estudiar los cambios que pueda tener al desarrollo del proyecto en la toma de decisiones en los proyectos que se van a realizar.

2.1. Específicos

• Comprender que es una simulación financiera y todos         los conceptos que conlleva.
• Utilizar la herramienta Crystal Ball para simular un         caso financiero estudiado.                                                                
• Aplicar los conceptos estadísticos aprendidos en clase.
• Definir las ventajas de la simulación financiera en   proyectos de rentabilidad.
• Definir si uno o ambos proyectos son rentables para invertir y realizarse.
• Realizar todo tipo de diagramas y esquemas para comprensión de las personas con poco conocimiento en finanzas y simulación.

3. Simulación

   Podemos mencionar diferentes definiciones de lo que es   una simulación:

• Es el proceso de experimentar con un modelo para medir su comportamiento frente a cambios en las variables de entrada
• Es la vía para obtener una comprensión más profunda de la naturaleza de un proceso
• Permite identificar problemas de diseño de un sistema
• Es una herramienta para manejo de riesgos partiendo de la comprensión de sus costos y beneficios.

4. Simulación Financiera

Es la representación matemática de una determinada realidad económica, en la que se simplifica la complejidad de la misma con el objetivo de resaltar aquellas variables que interesan de una forma especial, factores clave y variables de acción.

Para entender mejor lo que puede ofrecer la simulación financiera, definiremos algunas de l las aplicaciones de la simulación financiera:

• Planificación estratégica
• Planificación financiera
• Presupuestario
• Gestión de tesorería
• Rentabilidad de inversiones.

Al realizar una simulación financiera obtenemos múltiples ventajas, como:

• Posibilidad de analizar múltiples alternativas. Sin que sea necesario un gran esfuerzo manual para la preparación de los datos a introducir al modelo, ni para la obtención de los resultados según distintas hipótesis de trabajo.
• Rapidez en la obtención de los resultados, al estar dichos modelos mecanizados.
• Fiabilidad de los resultados, al minimizarse la intervención humana para la realización de cálculos de todo tipo.
• Consideración exhaustiva de los factores clave de la planificación y de las relaciones existentes entre los mismos.[pic 1]

Al realizar un modelo de simulación financiera, se debe tener en cuenta tres aspectos:

• La complejidad que se quiere dar al sistema
• La utilización de un software para realizar las simulaciones en las empresas.
• La solución técnica más apropiada a cada caso.

5. Crystal Ball[pic 2]

Es un programa de análisis y de pronóstico orientado a través de gráficos. Con el propósito de quitar la incertidumbre en la toma de decisiones.

A través de la simulación pretende responder preguntas o situaciones que evalúen el riesgo; ¿tales como “qué pasaría si…?”

Realiza el análisis de riesgo con la creación de modelos de posibles resultados mediante la sustitución de un rango de valores para cualquier factor con incertidumbre inherente.

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