Fase 1 y 2 DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, GESTIÓN EMPRESARIAL E INFORMÁTICA

UNIVERSIDAD ESTATAL DE BOLÍVAR

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, GESTIÓN EMPRESARIAL E INFORMÁTICA

AUDITORÍA ADMINITRATIVA Y DE GESTIÓN

AVANCE PROGRAMA FASE I Y II

INTEGRANTES:

 Jesenia Guzmán

 Elina Guzmán

 Yesenia Montero

 Joselyn Valdiviezo

 María Yánez

PARALELO: B

FECHA: 11-02-2016

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AUDITORIA DE GESTIÓN

PROGRAMA DE FASE I

OBJETIVO:

Familiarizarse con el departamento de operaciones y sus funcionarios para tener un conocimiento claro del desempeño del departamento.

N° PROCEDIMIENTOS REFERENCIA HECHO POR OBSERVACIONES

PAPELES DE TRAB.

1 Elaborar una carta de compromiso dirigida al Gerente General de, indicando que se va a realizar la auditoria de Gestión al Departamento de Operaciones e indicando

A que los funcionarios a ser auditados brinden la atención necesaria a los auditores. A-1 JG

2 Preparar una entrevista para el encargado del departamento de Operaciones con las preguntas correspondientes. A-2 JG

3 Revisar el archivo permanente y preparar una lista de los documentos que deberían actualizarse. A-3 JG

MEMORANDO

A-1

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MEMORANDO 01DAI-2016

Para: Encargado del Departamento de Operaciones

De: Gerente General

Asunto: Auditoría de Gestión

Fecha: Enero 11 de 2016

En conformidad al plan anual de auditoría, le comunicamos que a partir de esta fecha, se dará inicio a la auditoría de gestión de su departamento.

De ante mano le Agradeceré por la información brindada a los auditores internos a fin de que la auditoría se cumpla en los planes establecidos.

Atentamente,

Elaborado por JG

Supervisado por JV

Joselyn Valdiviezo-Gerente General

ENTREVISTA

A-2

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AUDITORIA DE GESTION AL DEPARTAMENTO DE OPERACIONES

ENTREVISTA AL ENCARGADO DE OPERACIONES

1.- Solicitar a la secretaria del departamento de Operaciones una cita con el encargado de este departamento, con 72 horas de anticipación, indicándole el motivo de la reunión y el tiempo que durara la entrevista será de 30 minutos.

2.- Preséntese con el Encargado del departamento de Operaciones, Entregarle el memorando 01 y explicar el objetivo y alcance de la auditoría que se va a llevar acabo.

3.- Investigar las principales fortalezas y debilidades de la dirección.

4.- Obtener Información sobre auditorias anteriores.

5.- Investigar Sobre los diferentes problemas que hayan en este departamento y que ocasionen retrasos a las actividades que realizan.

Elaborado por: JG

Supervisado por: JV

Departamento de Operaciones

Fortalezas:

Buena calidad de los productos elaborados

Experiencia de los trabajadores (Impresores)

Proceso Semiautomático de producción (UV)

Buen ambiente de trabajo

Debilidades

Liderazgo paternalista

No cuenta con manuales de procedimientos y de organización.

No se cuenta con políticas.

Pérdida de tiempo por comunicación informal (platica superabundante)

Amenazas

Tipo de cambio (Materia prima de exportación)

Inflación

Inasistencia de os trabajadores

Mala calidad de los insumos

Fallas de corrientes eléctricas (no se cuenta con planta generadora de emergencia)

Oportunidades

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