Gerencia Tesoreria
Enviado por papazo • 18 de Diciembre de 2011 • 957 Palabras (4 Páginas) • 642 Visitas
FUENTES INTERNAS APLICACIONES INTERNAS
Utilidades del ejercicio Incremento en efectivocuentas del capital de trabajo
Depreciación del ejercicio Incremento en inventarios
Disminución de inventarios Incremento en cuentas por cobrar
Disminución cuentas por cobrar Incremento en activos fijos
Disminución en activos fijos Incremento en inversiones de valores negociables
Disminución disponibilidad monetaria
APLICACIONES EXTERNAS
FUENTES INTERNAS Disminución de pasivos
Incremento capital social Disminución de reservas o provisiones
Incremento proveedores Disminución impuestos por pagar
Incremento provisiones y reservas Disminución de dividendos por pagar
Incrementos pasivos financieros Dividendos pagados en el periodo
Dividendos e intereses percibidos x Pérdidas del ejercicio
inversiones
Balance General de la Compañía ABC
Balance gral cmpanhia aBC
Año 0 Año 1
Caja Variacion Clasificacion
$300 $ 400 -100 Aplicacion
Inversiones
$200 $ 600 +400 Aplicacion
Cuentas por cobrar
$500 $ 400 -100 Origen
Inventario
$800 $ 500 -300 origen
Pagos por adelantado
$100 $ 100 - -
Total activo circulante
$1.900 $ 2.000
Activos fijos netos
$1.000 $ 1.200
Total activo
$2.900 $ 3.200
Cuentas por pagar
$500 $ 600 +100 origen
Documentos por pagar
$700 $ 400 -300 apliacion
Impuestos por pagar
$200 $ 200 - -
Pasivos acumulados
$ - $ 400 +400 origen
Total pasivo circulante
$1.400
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