INFORME PORMENORIZADO DE CONTROL INTERNO

INFORME PORMENORIZADO DE CONTROL INTERNO

(SEGÚN LEY 1474 DE 2011)

NOVIEMBRE 2019 A FEBRERO DE 2020

(MARZO 2020)

Según lo normativamente establecido en las disposiciones del inciso tercero del artículo 9 de la Ley 1474 de 2011, la Oficina de Control Interno del Concejo Municipal de Los Andes Nariño, presenta el informe pormenorizado del estado de control interno de la corporación, concerniente al cuatrimestre noviembre de 2019 a febrero de 2020.

El presente informe básicamente nos muestra el estado en que se encuentran los diferentes módulos, componentes y elementos que conforman el Modelo de Control Interno del Concejo Municipal de Los Andes Nariño; Así mismo indicaremos los procesos que se están adelantando con el objeto de cumplir con el Modelo Estándar de Control Interno MECI.

1. MÓDULO DE CONTROL DE PLANEACIÓN Y GESTIÓN: Dentro de este módulo se encuentran los siguientes componentes: Desarrollo del Talento Humano, Direccionamiento Estratégico y Administración del riesgo.

COMPONENTE DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO:

• El Concejo Municipal de Los Andes Nariño, cuenta con su Código de Ética.
• El Manual de Funciones y competencias laborales fue adoptado mediante Resolución No. 027 del 30 de Octubre del 2018.
• Sistema de Evaluación del Desempeño: No aplica, en razón de que en la entidad no existen funcionarios de carrera administrativa.

COMPONENTE DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO:

El proceso de planeación para la Corporación está contemplando bajo el ciclo de la planeación estratégica PHVA: Planear, hacer, verificar y actuar, estableciendo los objetivos institucionales del Concejo Municipal; dentro de los elementos de este componente tenemos:

• Planes, Programas y Proyectos: El Plan de Acción del Concejo Municipal, se elaboró tomando como base la capacidad institucional, la retroalimentación de los funcionarios y las auditorías internas. Todo lo anterior analizado con la conformación de un equipo de trabajo integrado por personal directivo y operativo de la entidad.
• Modelo de Operación por Procesos: Los Procesos del Concejo Municipal de Los Andes Nariño están discriminados en Estratégicos, Misionales y de Apoyo. Estos procesos actualmente no se encuentran actualizados.
• Estructura Organizacional: La estructura organizacional del Concejo Municipal está claramente establecida, donde se define las diferentes instancias organizativas del Concejo Municipal, como: Mesa Directiva, Comisiones, Secretaria General

COMPONENTE ADMINISTRACION DEL RIESGO

No existe una política de riesgo definida, aunque dentro del Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano se identifican algunos riesgos, se debe definir una política de riesgo en donde se trabaje la matriz de riesgos institucionales, estableciendo la periodicidad de seguimiento y revisión de los riesgos establecidos.

2. MÓDULO DE CONTROL DE EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO.

Considera aspectos que permiten valorar la efectividad del control interno; la eficiencia, eficacia y efectividad de los procesos; el nivel de ejecución de los planes, programas y los resultados de la gestión; Los componentes de este módulo se encuentran así:

COMPONENTE AUTOEVALUACIÓN INSTITUCIONAL.

La Autoevaluación del Control y Gestión institucional es un proceso inherente a toda la administración pública en los diferentes niveles y ramas, resulta fundamental realizar procesos de autoevaluación y atender de la misma forma los procesos externos de evaluación y auditoría por parte de los entes de control.

COMPONENTE AUDITORIA INTERNA.

La Auditoría Interna está establecida dentro del cronograma del plan operativo de control interno, presentado oportunamente al representante legal de la corporación edilicia.

...