Planeación de la Auditoria Ambiental (Pre-visita)
Enviado por ajbm911 • 15 de Noviembre de 2016 • Informes • 2.104 Palabras (9 Páginas) • 246 Visitas
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Contenido
- PLANEACIÓN DE LA AUDITORIA AMBIENTAL
- Aspectos generales del ente auditado
- Programa de Auditoria
- Objetivo General y Específicos
- Alcance (delimitación de la revisión a efectuar)
- Recursos Necesarios
- Procedimientos de Auditoria
- EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA
2.1 Normatividad ambiental aplicable al ente auditado
2.2 Aplicación de las técnicas de auditoria
2.3 Hallazgos de la auditoria
2.3.1 Hallazgo 1
2.3.2 Hallazgo 2
2.3.3 Hallazgo 3
2.4 Conclusiones
2.5 Recomendaciones
2.6 Dictamen de la Auditoria
1. Planeación de la Auditoria Ambiental
(Pre-visita)
1.1. Aspectos generales del ente auditado
TRS Partes S.A. nació en el año 2005 en la ciudad de Cartagena, buscando atender el mercado de repuestos, partes y accesorios, necesarios para reparar, instalar o prestar mantenimiento a equipos de Aire Acondicionado, Refrigeración y Ventilación. Su oferta también incluye la línea de equipos de aire acondicionado y refrigeración para aplicación residencial y comercial ligera.
La empresa nace después de que en el año 2004 la multinacional Carrier Corporación decide cerrar su fábrica de equipos en Colombia cuya razón social era “Carrier Equiprac S. A.”, Terminando también con su cadena de almacenes de repuestos con la marca “Totaline”, cuya operación atendía todos los países del Grupo Andino.
Aprovechando la vasta experiencia que poseían sobre el mercado los empleados que quedaron cesantes, unos empresarios vallecaucanos precursores a su vez de esta industria en Colombia, deciden crear a TRS Partes S.A.
TRS forma parte de un grupo empresarial integrado por dos compañías más, Carvel Ltda. Y Tecam S.A. La primera con más de 56 años de constituida, dedicada a la contratación, y la segunda cuyo objeto social es la fabricación de equipos de Aire Acondicionado Refrigeración y Ventilación.
1.2. Programa de Auditoria
A. Objetivos
- General
- Verificar el cumplimiento de la normatividad, legislación y plan de manejo ambiental actualizado, aplicable a la distribución de aires acondicionados y sistemas de refrigeración de la compañía TRS PARTES S.A.
- Específicos
- Revisar si la empresa TRS PARTES S.A cuenta con una política medioambiental actualizada.
- Determinar que los departamentos y niveles de la empresa TRS PARTES S.A cumplen con los procedimientos e instrucciones de la política medioambiental.
- Evaluar las actividades actuales de la empresa para determinar evidencias de afectaciones causadas al medio ambiente.
- Determinar si la empresa TRS PARTES S.A cumple medidas preventivas y/o correctivas en mejora medioambiental.
B. Alcance
La presente auditoria se llevara a cabo en las instalaciones de la empresa TRS PARTES S.A. Ubicada en la ciudad de Cartagena Avenida Crisanto Luque Diagonal 22 # 36-13.
El alcance de la auditoria será determinado por el cumplimiento de las siguientes fases:
- Se auditaran todos los procesos y áreas de la empresa desde la importación del producto hasta el consumidor final, para verificar que se esté cumpliendo con la norma, legislación y política ambiental.
- Se revisaran las áreas críticas de la empresa evaluando los riesgos ambientales de las acciones de almacenamiento y manipulación de productos de refrigeración contaminantes.
- El grupo auditor cuenta con el compromiso de la gerencia general de la compañía, así como el apoyo logístico de cada uno de los departamentos encargados.
C. Recursos Necesarios
Ítem | Recurso | Justificación |
1 | Económicos | La asignación de los recursos económicos necesarios para los gastos y costos que acarrea la gestión de una Auditoría Ambiental, tales recursos son utilizados para el pago de la firma auditada encargada, pago de expertos profesionales en caso que sea necesario, gastos de viáticos, entre otros. |
2 | Recursos Humanos Incluido el equipo Auditor quien tiene como líder a Andrea Castellón Montes. | Necesario para realizar las diferentes actividades que genera la Auditoria Ambiental, el personal tanto interno como externo son los encargados de desarrollar los diferentes procesos y actividades planeadas para cumplir con los Objetivos de la Auditoria Ambiental |
3 | Tecnológicos | En el proceso natural de la Auditoria Ambiental, es mucha la información que se genera, dicha información debe ser canalizada y procesada a través de equipos tecnológicos como: computadores, teléfonos, celulares, Tablet, software que faciliten la interpretación y comunicación de datos e informes. |
D. Procedimientos de Auditoria
Ítem | Procedimiento | Técnica | Responsable | P/T | Fecha inicio | Fecha final | Producto a entregar |
Ø Evaluar si la empresa TRS PARTES S.A cuenta con una política medioambiental actualizada. | Solicitar a la empresa la Política Medio Ambiental que han implantado, verificar si está acorde a las exigencias actuales, cabe aclarar que esta verificación es de estudio permanente durante el proceso de auditoría, la política medioambiental será base esencial | Técnica General : Apreciación de las características generales de la Política Medio Ambiental aplicando el juicio profesional sólido y amplio del auditor basado en su preparación, experiencia y conocimiento legislativo Gubernamental | Líder de la Auditoria (Andrea Castellón) | Documento donde se declara la Política Medio Ambiental | 7/Nov/2015. 10:00 A.M | 7/Nov/2015. 11:00 A.M | Informe de Análisis respecto a las falencias o fortalezas que contenga la Política Medio Ambiental Adoptada |
Ø Verificar que los departamentos y niveles de la empresa TRS PARTES S.A cumplen con los procedimientos e instrucciones de la política medioambiental. | Realizar Visitas de verificación a los diferentes departamentos involucrados y responsables de la práctica según Política medio Ambiental | Inspección: Visita las instalaciones Física de la Empresa TRS PARTES S.A. Investigación: Obtención de información Datos y comentarios de los funcionarios y empleados de la empresa Observación: Presencia física de cómo se realizan ciertas operaciones o hechos. | Comité de Auditoria (Alba García Geraldin Julio Andrea Castellón) | Documentos Legales, planillas de entrevistas | 09/Nov/2015 10:00 A.M | 09/Nov/2015 12:00 P.M | Cuestionarios y Fotografías de Del cumplimiento o no de la política ambiental por parte de los departamentos involucrados |
Ø Identificar las actividades actuales de la empresa para determinar evidencias de afectaciones causadas al medio ambiente. | Visita de Inspección de los procedimientos para detectar posibles prácticas inadecuadas que puedan afectar el medio ambiente | Inspección: Visita las instalaciones Física de la Empresa TRS PARTES S.A. Investigación: Obtención de información Datos y comentarios de los funcionarios y empleados de la empresa Observación: Presencia física de cómo se realizan ciertas operaciones o hechos. | Comité de Auditoria (Rafael Batista Fredy Guzmán Lina Mestre) | Manuales de procedimientos | 27/Nov/2015 10:00 A.M | 27/Nov/2015 12:00 P.M | Informe detallado de las observaciones realizadas a los procedimientos y cuadros comparativos entre lo estipulado en el manual de procedimientos, la política ambiental y lo observado e inspeccionado |
Ø Determinar si la empresa TRS PARTES S.A cumple medidas preventivas y/o correctivas en mejora medioambiental. | Analizar si las medidas correctivas y preventivas se encuentran dentro de la política medio ambiental y si estas se han cumplido cunado se haya presentado el caso | Investigación: Obtención de información Datos y comentarios de los funcionarios y empleados de la empresa | Comité de Auditoria (Rafael Batista Alba García Fredy Guzmán Gerardin Julio Lina Mestre)
| Política medio ambiental - hechos documentados acerca de algún siniestro | 30/Nov/2015 9:00 AM | 30/Nov/2015 11:00 AM | Informe Critico acerca de las medidas adoptadas con recomendaciones |
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