CASUÍSTICA DE ABARROTES
tawitaApuntes23 de Mayo de 2017
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CASUÍSTICA DE ABARROTES
La empresa Inversiones Ayacucho SAC dedicada a la comercialización de abarrotes al 02 de Enero 2017 presenta la siguiente información: (Ver Anexo N° 01)
02/01/2017.- Se vende mercaderías según Factura N° 001-3200 al cliente Distribuidora de Abarrotes Los Rincones EIRL, bajo el detalle siguiente:
Cant. | Detalle | Precio U. | Precio T. |
290 | Paquetes de fideos don victorio | 60.00 | 17,400.00 |
245 | Cajas de Leche Gloría 24 x 400 gr. | 80.00 | 19,600.00 |
75 | Bolsas de azúcar rubia x 50 | 160.00 | 12,000.00 |
80 | Cajas de atún Fanny filete 48 x 170 gr. | 250.00 | 20,000.00 |
160 | Cajas de jabón bolívar 230g x 48 | 95.00 | 15,200.00 |
105 | Cajas de leche pura vida 24x 40 barras | 70.00 | 7,350.00 |
90 | Cajas de jabón marsella 220 gr. X 40 b. | 72.00 | 6,480.00 |
| Base Imponible |
| 83,076.27 |
| IGV 18% |
| 14,953.73 |
| Precio |
| 98,030.00 |
Por dicha venta el cliente entrega cheques de distintos bancos, las mismas que son depositados en cuenta corriente del Interbank.
06/01/2016.- Se gira cheque N° 855000 del Interbank a la o/ de Distribuidora Castillo SAC por la cancelación de la Factura N° 001-8570
10/01/2017.- Se hace la factura N° 001-531 mediante la entrega de cheque a cargo del Interbank, la misma que es depositado en cuenta corriente.
13/01/2017.- Se gira cheque Nos 855001/855003 del Interbank por el pago de los tributos con vencimiento en el presente mes. RUC 10285638973
30/01/2017.- Se gira cheque N° 855004 a la orden del Cajero para el pago de los servicios:
- Recibo N° 750-168760 de Electro Centro S/. 649.00
- Recibo de EPSASA N° 05-580760 236.00
- Recibo de Telefónica SAA N° 06-326040 472.00
- Factura N° 001-980 de Actualidad Empresarial, por suscripción a la revista período 2017 S/. 910.00
- Factura N° 01-798 de Grifo Roca SAC por S/. 1,534.00 (Gasolina)
31/01/2017.- Se gira cheque N° 855005 a la orden del Cajero para el pago de la planilla de sueldos al personal rentado. Información del Personal Rentado:
N° | F/Ingreso | Apellidos y Nombres | Cargo | Remunerac. Mensual |
1 | 02.01.14 | Huicho Rojas, Nelson | Gerente | 2,500.00 |
2 | 02.01.14 | Amao Barrial, Rocío | Contadora | 2,300.00 |
3 | 02.01.14 | Frafán Janampa, Stefany | Ventas | 2,200.00 |
4 | 02.01.14 | Galindo Tomaylla,Roger | Cajero | 1,500.00 |
5 | 02.01.14 | Atao Meza, Mariela | Secretaria | 900.00 |
Información adicional.- El gerente, cajero y secretaria tienen hijos: 03, 04 y 05 respectivamente.
01/02/2017.- Según factura N° F150-3860 se adquiere mercaderías de Distribuidora Castillo Castillo SAC, bajo el detalle siguiente:
Cant | Detalle | Precio Unit | Imp. Total |
3000 | Paquetes fideos don victorio | 47.20 | 141,600.00 |
2500 | Cajas de leche gloria 24 x 400gr. | 70.80 | 177,000.00 |
750 | Bolsas de azúcar rubia x 50 | 147.50 | 110,625.00 |
850 | Cajas de atún Fanny filete 48 x 170 gr. | 230.00 | 195,500.00 |
1650 | Cajas de jabón bolivar 230 g x 48 | 82.60 | 136,290.00 |
1100 | Cajas de leche pura vida 24x 400 gr. | 59.00 | 64,900.00 |
900 | Cajas de jabón marsella 220 gr. X 40 b. | 59.00 | 53,100.00 |
1500 | Cajas de aceite vegetal primor 1L x 12 | 82.60 | 123,900.00 |
| Valor de venta |
| 849,927.97 |
| IGV 18% |
| 152,987.03 |
| Importe Total |
| 1,002,915.00 |
Del 02 al 25 Febrero 2017 se vendieron mercaderías según Facturas Nos 001-8501/8510 a distintos clientes bajo el detalle siguiente:
Cant | Detalle | Precio Unit. | Imp. Total |
3005 | Paquetes de fideos don victorio | 70.00 | 210,350.00 |
2505 | Cajas de leche gloria 24x 400gr. | 90.00 | 225,450.00 |
740 | Bolsas de azúcar rubia x 50 kg. | 170.00 | 125,800.00 |
850 | Cajas de atún fanny filete 48 x 170 gr. | 260.00 | 221,000.00 |
1650 | Cajas de jabón bolívar 230g x 48 | 100.00 | 165,000.00 |
1100 | Cajas de leche pura vida 24 x 400gr. | 80.00 | 88,000.00 |
850 | Cajas de jabón marsella 220gr. X 40b. | 85.00 | 72,250.00 |
1400 | Cajas de aceite vegetal primor 1Lx12 | 95.00 | 133,000.00 |
| Base Imponible |
| 1'051,567.80 |
| IGV 18% |
| 189,282.20 |
| Precio |
| 1'240,850.00 |
Por dicha los clientes cancelan con cheques de distintos bancos, las mismas que son depositados en cuenta corriente del Interbank.
10/02/2017.- Se recibe los extractos bancarios de las cuentas corrientes de lnterbank y Banco de Crédito del Perú correspondiente al mes de Enero 2017.
- Gastos de mantenimiento de Interbank S/. 40.00
- Gastos de mantenimiento de BCP S/. 50.00
- Incluir el ITF
14/02/2017. Mediante giro de cheque N° 855006 a cargo del Interbank se cancela la Factura N° F150-3860.
20/02/2017.- Se gira cheque Nos 855007/855010 a la orden del banco de la nación por el pago de los tributos con vencimiento en el presente mes.
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