Cuestionario De Control Interno

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO P/T

MATRIZ DE CALIFICACION DEL NIVEL DE CONFIANZA Y RIESGO

AUDITOR:

COMPONENTE: INVERNTARIO

SUBCOMPONENTE: BODEGA- FINANCIERO FECHA:

OBJETIVO DEL CUESTIONARO

ESTABLECER QUE LAS NORMATIVAS DISPUESTAS POR LA NORMA DE CONTROL INTERNO PARA EL MANEJO,CUSTODIA, REGISTRO, Y COMERCIALIZACION DE LAS ESPECIES VALORADS, SE CUMPLAN DE MANERA EN BASE A LOS OBJETIVOS ESTABLECIDOS POR LA INSTITUCION.

N # PREGUNTAS PONDERACION SI/NO CALIFICACION TOTAL PRUEBAS CUMPLIMIENTO / SUSTANTIVAS, DOBLE PROPOSITO

DIRIGIDO JEFE DE BODEGA 200 133

1 Existe Una Persona Encargada Del Control De Los Inventarios De Medicamentos. 10 SI 10 CUMPLIMIENTO

2 2.      Codifica los medicamentos con cada una de las Descripción que se necesita para su identificación. 10 SI 10 SUSTANTIVA

3 3.      Se Hace Periódicamente Un Inventario Físico Del Medicamento. 10 SI 2 SUSTANTIVA

4 4.      Al momento de ingresar los medicamentos a bodega, son estos debidamente codificados. 10 SI 10 SUSTANTIVA

5 5.      Reportan de manera inmediata Las Bajas De Medicamentos Al Departamento De contabilidad. 10 SI 2 DOBLE PRO

6 6.      Existe un control adecuado, en cuanto a la fecha de expiración de la medicina. 10 SI 10 CUMPLIMIENTO

7 7.      Existen documentos establecido para retirar medicamentos de la bodega. 10 SI 5 CUMPLIMIENTO

8 8.      Revisa constantemente que la bodega este en perfectas condiciones para almacenar los medicamento. 10 NO 10

9 9.      el responsable de bodega y sus asistentes son los únicos que tienen acceso autorizado para ingresar a bodega? 10 SI 2

10 10.  dispone usted de procedimientos que regulen los procesos que se efectúan en la bodega? 10 SI 5

DIRIGIDO JEFE FINANCIERO 100 67

11 1.      Se CONTABILIZA la existencia DE FARMACOS de una manera ordenada y sistemática. 10 SI 5

12 2.      Se realiza su respectiva conciliación, en la cuenta de inventario de medicinas. 10 SI 2

13 3.      Cuenta con medidas de

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