Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

Primera Evaluación del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

Caso Práctico Nº 1

El Sr. Fernández, contador de profesión, adquiere en un remate un lote de maquinaria. Con los documentos de soporte de la transacción, y a través de un bróker, se presenta a la Compañía de Seguros Z con el fin de adquirir una póliza contra todo riesgo, que cubra dicha maquinaria, cuya suma asegurada es por un monto bastante significativo. La aseguradora cotiza el seguro y el Sr. Fernández accede al pago de la prima sin poner reparo alguno, ni indagar sobre las características y beneficios del seguro. Al solicitarle la aseguradora la información pertinente para la suscripción de la póliza, este se muestra renuente a brindar la misma de manera completa, sin embargo y a insistencia del bróker, se suscribe la póliza.

Luego de pagar por 3 meses la prima correspondiente, a través de transferencias electrónicas desde la cuenta de un tercero, el asegurado solicita modificar la suma asegurada, manifestándole a la aseguradora que hizo una importante inversión en mantenimiento y accesorios a la maquinaria ya asegurada, accediendo a pagar la extra prima. Al cabo de un tiempo simula un siniestro (incendio), y solicita a la aseguradora cubrir el mismo por la pérdida total del bien asegurado. La Compañía de Seguros cubre la pérdida girando un cheque a nombre del beneficiario, de acuerdo a lo establecido en la póliza, el cual no tiene relación aparente con el asegurado. Este dinero es posteriormente consignado en una cuenta bancaria a nombre del propietario de la maquinaria, quien justifica la consignación con el pago de la indemnización de la Compañía de Seguros.

Identificar las señales de alerta que pueden determinar operaciones de lavado de activos.

Transferencias electrónicas de cuentas de terceros.

Ninguna relación aparente entre el beneficiario y el asegurado.

Mostrase renuente a brindar información de manera completa para la suscripción de la póliza.

Acceder al pago de la prima sin poner reparo alguno, ni indagar sobre las características y beneficios del seguro.

Caso Práctico Nº 2

Funcionarios de empresas de varios rubros, sin relación aparente, recurrieron a los servicios de un intermediario para adquirir pólizas de seguro de vida. El intermediario contrata dichos productos en la Compañía de Seguros X, la cual ofrece productos de inversión similares a los fondos mutuos. La tasa de retorno de la inversión dependía de los índices de los principales mercados de valores del mundo, de modo que las pólizas pudieran ser consideradas como inversiones.

La Compañía de seguros para suscribir dichas pólizas solicita la identificación de estos clientes mediante un documento de identidad, trámite que fue atendido por el intermediario; la aseguradora confía en que los procedimientos de verificación realizados por el intermediario hayan sido los adecuados y la póliza entra en vigor. Los titulares de las cuentas colocaban dinero en exceso (en efectivo), dentro de las pólizas, aportando y retirando capitales del fondo con el único costo de un retiro anticipado. Luego, los fondos se cobraban en la forma de una transferencia electrónica o vía cheques.

En alguno de los casos, la aseguradora recibió una notificación del cliente indicando que se había producido un cambio en las circunstancias y que debía cancelar la póliza, incurriendo en las pérdidas que correspondiese, y por lo tanto, solicitaba un reembolso del dinero ya pagado.

En otros casos se dejó en vigor las pólizas de otros asegurados por un par de años más antes de cancelarlas y se solicitó que el pago se hiciera a

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