AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA OFICINA UNIVERSITARIA DE ABASTECIMIENTO
Enviado por Thalia Huayllahuaman • 12 de Julio de 2017 • Tareas • 993 Palabras (4 Páginas) • 218 Visitas
PLAN DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA OFICINA UNIVERSITARIA DE ABASTECIMIENTO
UNAMAD
- PLANEAMIENTO DE AUDITORIA
- ORIGEN DE LA AUDITORIA
El presente examen de la Oficina Universitaria de Abastecimiento se efectúa según lo dispuesto por la Asamblea Universitaria mediante la Resolución Nº 2702-2017-AU del 12/05/2017.
- OBJETIVOS
a) Determinar si los bienes (equipos de computo) fueron adquiridos de acuerdo con las normas internacionales y procedimientos vigentes
b) Evaluar la existencia y efectividad del sistema de control interno implantado en el área de la oficina universitaria de abastecimiento.
- ALCANCE
El presente examen se realizara de acuerdo a las normas internacionales de auditoria (NIAs), (NAGAS).
La auditoría de cumplimiento se realiza de acuerdo a la Normal Generales de Control Gubernamental, Aprobadas mediante Resolución de Contraloría Nº 273-2014-CG, la Directiva Nº 007-2014-CG/GCSII, denominada “Auditoria de Cumplimiento” y el “Manual de Auditoria de Cumplimiento”, Aprobados mediante Resolución de Contraloría Nº 473-2014-CG.
Comprende el examen de registro y documentos de gestión relacionados con la provisión de bienes correspondientes al periodo julio-diciembre del 2016.
- PERSONAL Y PRESUPUESTO DE TIEMPO
APELLIDOS Y NOMBRES | PROFESIÓN | CARGO | HORAS |
Maytahuari Pongo, Jodie Betzabe | Contador publico | Jefe de comision | 96 |
Huayllahuaman Flores,Thalia | Contador publico | Supervisor | 96 |
Castro Apaza, luz Nayda | Contador publico | Auditor | 78 |
Enciso Enciso, Juan Gary | Ingeniero de Sistemas | Auditor | 32 |
Ayquipa Merino, Cyndi | Economista | Auditor | 32 |
Choque Halire, Yeni Harumi | Abogada | Auditor | 32 |
- TIEMPO DE EJECUCIÓN
La duración de la Auditoria de Cumplimiento a realizar sobre las adquisiciones de equipos de computo para la UNAMAD es de 3 meses.
- CRONOGRAMA DE TRABAJO:
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES | ||||||||||||
CARGO | SEMANAS | |||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
SUPERVISOR | X | X | X | X | X | X | ||||||
JEFE DE COMISION | X | X | X | X | ||||||||
AUDITOR | X | X | X | X | ||||||||
AUDITOR | X | X | ||||||||||
AUDITOR | X | X | X | |||||||||
AUDITOR | X | X | X | X |
- INFORME A EMITIR Y FECHAS DE ENTREGA
INFORME DE AUDITORIA | ||||
DENOMINACION DEL INFORME | EJEMPLARES | PLAZO DE ENTREGA | ||
RECTOR | ASAMBLEA UNIVERSITARIA | TOTAL | ||
Informe del examen | 1 | 1 | 2 | 24/09/2017 |
TOTAL | 1 | 1 | 2 | 24/09/2017 |
- METODOLOGÍA
Observación de la documentación
Cuestionarios
Flujogramas
- FASE DEL PLANEAMIENTO DE LA AUDITORIA
- REVISIÓN GENERAL
- Conocimiento Inicial de la Entidad a auditar
La Universidad Nacional Amazónica de Madre de Dios, fue creada mediante Ley Nº 27297 de fecha 05 de julio del año 2000; con la finalidad de brindar servicios educativos de nivel universitario de calidad (formación profesional, investigación, proyección social y extensión universitaria), con las carreras profesionales de: Ingeniería Agroindustrial, Ingeniería Forestal y Medio Ambiente, Ecoturismo, y la Carrera Profesional Educación con especialidad de Matemática y Computación; así mismos se crea el Instituto de Investigación de Recursos Naturales y Medio Ambiente. Mediante Ley Nº 29371 de 2009 se modifica el artículo 3 de la Ley Nº 27297, Ley de creación de la Universidad Nacional Amazónica de Madre de Dios, y se crea 6 carreras profesionales más, entre ellas: Enfermería, Ingeniería Sistemas e Informática, Administración y Negocios Internacionales, Contabilidad y Finanzas, Medicina Veterinaria y Zootecnia, y Derecho y Ciencias Políticas. En actualidad la Universidad Nacional Amazónica de Madre de Dios viene funcionando con 3 Facultades de las cuales están conformadas por 10 Carreras Profesionales.
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